重庆市彭水苗族土家族自治县文庙幼儿园2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

从职能职责看，本部门是负责本辖区内学前教育阶段保育和教育工作，实施对幼儿体、智、德、美等方面的全面发展教育，促进其身心和谐发展以及负责本辖区贫困学生资助工作。

（二）机构设置

我园是承担学前教育的公办全日制幼儿园，由财政全额拨款的事业单位。我园纳入2023年度部门决算汇编范围的独立核算单位共1个。下设园长处、办公室、安稳办、德育处、财务室5个内设机构。我单位现有编制在职人员19人；退休4人，退休人员全部实行养老保险改革后已由社保统管。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计435.51万元，支出总计435.51万元。收支较上年决算数增加17.46万元，增长4.18%，主要原因是2023年5人岗位晋升，工资政策性调整，社保公积金基数调整，人员经费增加。

2.收入情况。2023年度收入合计435.51万元，较上年决算数增加17.46万元，增长4.18%，主要原因是2023年5人岗位晋升，工资政策性调整，社保公积金基数调整，人员经费增加。其中：财政拨款收入388.99万元，占89.32%；事业收入46.52万元，占10.68%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计435.51万元，较上年决算数增加17.46万元，增长4.18%，主要原因是2023年5人岗位晋升，工资政策性调整，社保公积金基数调整，人员经费增加。其中：基本支出426.76万元，占97.99%；项目支出8.75万元，占2.01%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计388.99万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加19.02万元，增长5.14%。主要原因是2023年5人岗位晋升，工资政策性调整，社保公积金基数调整，人员经费增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入388.99万元，较上年决算数增加19.02万元，增长5.14%。主要原因是2023年5人岗位晋升，工资政策性调整，社保公积金基数调整，人员经费增加。较年初预算数减少16.70万元，下降4.12%。主要原因是2023年根据上级文件精神以及政策，工资和福利费用中公积金标准调低。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出388.99万元，较上年决算数增加19.02万元，增长5.14%。主要原因是2023年5人岗位晋升，工资政策性调整，社保公积金基数调整，人员经费增加。较年初预算数减少16.70万元，下降4.12%。主要原因是2023年根据上级文件精神以及政策，工资和福利费用中公积金标准调低。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出302.60万元，占77.79%，较年初预算数减少3.23万元，下降1.06%，主要原因是2023年调出2人，退休1人，合计减少3人，相关支出减少。

（2）社会保障与就业支出47.11万元，占12.11%，较年初预算数减少1.05万元，下降2.18%，主要原因是2023年调出2人，退休1人，合计减少3人，相关支出减少。

（3）卫生健康支出18.70万元，占4.81%，较年初预算数无增减。

（4）住房保障支出20.59万元，占5.29%，较年初预算数减少12.41万元，下降37.61%，主要原因是2023年根据上级文件精神以及政策，工资和福利费用中公积金标准调低。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出380.24万元。其中：人员经费367.26万元，较上年决算数增加21.72万元，增长6.29%，主要原因是2023年5人岗位晋升，工资政策性调整，社保公积金基数调整，人员经费增加。人员经费用途主要包括包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房保障支出、对个人和家庭的补助等。公用经费12.99万元，较上年决算数减少7.68万元，下降37.16%，主要原因是2023年就读幼儿人数减少，公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、差旅费、培训费等日常单位基本运行费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.17万元，下降100.00%，主要原因全年无招待费用发生。是较上年支出数无增减，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

 公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

 公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

 公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数减少0.17万元，下降100.00%，主要原因是全年无招待费用发生。较上年支出数无增减，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本部门因公出国（境）共计0.00个团组，0.00人；公务用车购置0.00辆，公务车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人，其中：国内外事接待0.00批次，0.00人；国（境）外公务接待0.00批次，0.00人。2023年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

 （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减。本年度培训费支出2.28万元，较上年决算数增加2.04万元，增长850.00%，主要原因是各类培训增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆，特种专业技术用车0.00辆，离退休干部用车0.00辆。单价100万元（含）以上专用设备0.00台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

王莉       023-78869345