重庆市彭水苗族土家族自治县绍庆街道下岩西小学校2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

负责本辖区内义务教育小学阶段教育教学工作，实施基础教育教学改革与实践；负责本辖区贫困学生资助工作，实施学生营养改善计划。

（二）机构设置

彭水县下岩西小学校是独立核算全额拨款事业单位，下设办公室、教导处、教科室、安稳办、德育处、后勤处、6个内设机构。现有教职工36人，其中高级教师5人，一级教师20人，二级教师11人；退休23人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1019.15万元，支出总计1019.15万元。收支较上年决算数减少40.97万元，下降3.86%，主要原因是学生人数减少导致教育系统专项经费投入减少。

2.收入情况。2023年度收入合计1019.15万元，较上年决算数减少40.97万元，下降3.86%，主要原因是学生人数减少导致教育系统专项经费投入减少。其中：财政拨款收入1012.45万元，占99.34%；事业收入6.70万元，占0.66%。

3.支出情况。2023年度支出合计1019.15万元，较上年决算数减少40.97万元，下降3.86%，主要原因是学生人数减少导致教育系统专项经费投入减少。其中：基本支出987.21万元，占96.87%；项目支出31.93万元，占3.13%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是全年收支平衡，无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1012.45万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少39.16万元，下降3.72%。主要原因是学生人数减少导致教育系统专项经费减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1012.45万元，较上年决算数减少39.16万元，下降3.72%。主要原因是学生人数减少导致教育系统专项经费减少。较年初预算数增加68.60万元，增长7.27%。主要原因是教育系统专项经费和政策性工资增长。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1012.45万元，较上年决算数减少39.16万元，下降3.72%。主要原因是学生人数减少导致教育系统专项经费减少。较年初预算数增加68.60万元，增长7.27%。主要原因是教育系统专项经费和政策性工资增长。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是全年收支平衡。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出747.55万元，占73.84%，较年初预算数增加65.24万元，增长9.56%，主要原因是教育系统专项经费和政策性工资增长。

（2）社会保障与就业支出154.31万元，占15.24%，较年初预算数增加6.67万元，增长4.52%，主要原因是退休教师职业年金纪实和医保年限不足。

（3）卫生健康支出63.56万元，占6.28%，较年初预算数增加19.25万元，增长43.44%，主要原因是退休教师职业年金纪实和医保年限不足。

    （4）住房保障支出47.03万元，占4.64%，较年初预算数减少22.56万元，下降32.42%，主要原因是预算金额有包括超额绩效，实际缴纳的时候没有包括超级绩效金额。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出980.52万元。其中：人员经费934.26万元，较上年决算数减少39.95万元，下降4.10%，主要原因是政策调整，公积金预算有包括超额绩效，后来实施的过程中没有按照那个标准执行，在职人员的绩效和退休人员的健康疗养费都有降低标准，我校去年有四个退休教师，这些原因导致人员经费决算数比去年减少。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房保障支出、对个人和家庭的补助等。公用经费46.26万元，较上年决算数减少0.94万元，下降1.99%，主要原因是学生人数减少后公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、培训费等日常单位基本运行费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.19万元，较年初预算数减少0.67万元，下降77.91%，主要原因是严格按照上级要求执行，减少“三公经费”的支出。较上年支出数减少0.06万元，下降24.00%，主要原因是学生人数减少导致经费减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是今年未安排人出国出访。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是没有安排人出国出访的计划。较上年支出数无增减，主要原因是均未安排人出国出访。

 公务车购置费0.00万元，主要是学校无公务用车。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是学校无公务用车。较上年支出数无增减，主要原因是学校无公务用车。 公务车运行维护费0.00万元，主要学校无公务用车。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是学校无公务用车。较上年支出数无增减，主要原因是学校无公务用车。

 公务接待费0.19万元，主要用于接待接待发生的支出。费用支出较年初预算数减少0.67万元，下降77.91%，主要原因是严格规范接待管理。较上年支出数减少0.06万元，下降24.00%，主要原因是强化公务接待管理，严格遵守公务接待支出范围和支出标准，控制陪餐人数，公务接待费下降。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本部门因公出国（境）共计0.00个团组，0.00人；公务用车购置0.00辆，公务车保有量为0.00辆；国内公务接待3批次20人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费96.40元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

 本年度会议费支出1.18万元，较上年决算数减少1.17万元，下降49.79%，主要原因是学校师生人数减少导致参会人次减少。本年度培训费支出2.92万元，较上年决算数增加0.21万元，增长7.75%，主要原因是为了提高教师的业务水平，全面派遣教师参加各种业务能力提高的培训。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

 因我单位无国有资产占有，资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金3.06万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

2023年度无绩效自评报告或案例。

3.关于绩效自评结果的说明。

2023年度我单位开展1个项目自评，即学前学生营养改善计划，全年财政拨款专项资金3.06万元，已全面实现支付。

（三）重点绩效评价结果。

待第三方中介机构评价完毕后，财政集中予以公开。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）

反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

彭水县绍庆街道下岩西小学校   023-78439506