重庆市彭水苗族土家族自治县新田中学校2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.我校是承担初中教育的公办全日制单设中学，由财政全额拨款的事业单位。

2.我校纳入2023年度部门决算汇编范围的独立核算单位共1个。

3.我校现有在职人员77人，年末在校学生545人。

（二）机构设置

我单位是彭水县教育委员会所属二级独立核算全额拨款事业单位，内设5个机构处室，分别是办公室、安稳办、教导处、后勤处、工会。

二、部门决算情况说明

我校2023年安排年初预算经费为18349568.74元,其中一般公共预算财政拨款资金预算收入18349568.74元，年末决算一般公共预算财政拨款资金预算收入18261141.77元，较上年减少0.5%。

我校2023年支出18261141.77元，其中人员经费16345165.67元，较上年人员经费支出16476978.53元减少0.7%；公用经费2023年度932963.6元，较上年公用经费支出906808.55元增加3%；项目支出本年度983012.5元，较上年度项目支出973025元小有增加。

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1826.11万元，支出总计1826.11万元。收支较上年决算数减少9.57万元，下降0.52%，主要原因是学生人数减少、教师人数减少。

2.收入情况。2023年度收入合计1826.11万元，较上年决算数减少9.57万元，下降0.52%，主要原因是主要原因是学生人数减少、教师人数减少。其中：财政拨款收入1826.11万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1826.11万元，较上年决算数减少9.57万元，下降0.52%，主要原因是主要原因是学生人数减少、教师人数减少。其中：基本支出1727.81万元，占94.62%；项目支出98.30万元，占5.38%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度及上年度无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1826.11万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少9.57万元，下降0.52%。主要原因是主要原因是学生人数减少、教师人数减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1826.11万元，较上年决算数减少9.57万元，下降0.52%。主要原因是主要原因是学生人数减少、教师人数减少。较年初预算数减少8.85万元，下降0.48%。主要原因是主要原因是学生人数减少、教师人数减少。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1826.11万元，较上年决算数减少9.57万元，下降0.52%。主要原因是主要原因是学生人数减少、教师人数减少。较年初预算数减少8.85万元，下降0.48%。主要原因是主要原因是学生人数减少、教师人数减少。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度及上年度无结转结余。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1461.74万元，占80.05%，较年初预算数增加34.09万元，增长2.39%，主要原因是本年度教师待遇较上年有所提高。

（2）社会保障与就业支出196.76万元，占10.77%，较年初预算数增加3.31万元，增长1.71%，主要原因是本年度教师待遇较上年有所提高。

（3）卫生健康支出77.88万元，占4.26%，较年初预算数无增减，主要原因是严格按照预算执行。

（4）住房保障支出89.73万元，占4.91%，较年初预算数减少46.25万元，下降34.01%，主要原因是财政调整预算导致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出1727.81万元。其中：人员经费1634.52万元，较上年决算数减少13.18万元，下降0.80%，主要原因是本年度教师人数减少。人员经费用途主要包括工资福利费用及其他对家庭和个人的补助。公用经费93.30万元，较上年决算数增加2.62万元，增长2.89%。公用经费用途主要包括水电气费、通讯费、办公费、物管费、培训费、工会经费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.40万元，较年初预算数减少0.03万元，下降6.98%，主要原因是严格控制三公支出。较上年支出数减少0.03万元，下降6.98%，主要原因是严格控制三公支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

 公务接待费0.40万元，费用支出较年初预算数减少0.03万元，下降6.98%，主要原因是严格控制三公支出。较上年支出数减少0.03万元，下降6.98%，主要原因是严格控制三公支出。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本部门因公出国（境）共计0.00个团组，0.00人；公务用车购置0.00辆，公务车保有量为0.00辆；国内公务接待9.00批次107.00人，其中：国内外事接待0.00批次，0.00人；国（境）外公务接待0.00批次，0.00人。2023年本部门人均接待费37.38元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出0.37万元，较上年决算数增加0.15万元，增长68.18%，主要原因是学生参加运动会人数较上年增加。本年度培训费支出8.60万元，较上年决算数增加2.74万元，增长46.76%，主要原因是本年度教师外出培训较上年增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆，特种专业技术用车0.00辆，离退休干部用车0.00辆。单价100万元（含）以上专用设备0.00台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

  2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：郭万刚   023-78422128