重庆市彭水苗族土家族自治县郁山中学校2023年度决算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

郁山中学校是一所属于财政全额拨款、独立核算的单设中学校。学校的主要任务是完成辖区内适龄儿童九年制义务教育初中学历教育。

（二）机构设置

学校在彭水县郁山镇，内设办公室、教务室、政教室、总务室、体卫艺室、教科室、财务室、安保室等8个职能科室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2617.14万元，支出总计2617.14万元。收支较上年决算数增加55.89万元，增长2.18%，主要原因是当年成立教育集团，财政拨入校舍维修维护、运行等费用增加。

2.收入情况。2023年度收入合计2617.14万元，较上年决算数增加55.89万元，增长2.18%，主要原因是当年成立教育集团，财政拨入校舍维修维护、运行等费用增加。其中：财政拨款收入2617.14万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2617.14万元，较上年决算数增加55.89万元，增长2.18%，主要原因是当年成立教育集团，财政拨入校舍维修维护、运行等费用增加。其中：基本支出2410.34万元，占92.10%；项目支出206.80万元，占7.90%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2617.14万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加55.89万元，增长2.18%。主要原因是当年成立教育集团，财政拨入校舍维修维护、运行等费用增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2617.14万元，较上年决算数增加55.89万元，增长2.18%。主要原因是当年成立教育集团，财政拨入校舍维修维护、运行等费用增加。较年初预算数增加218.20万元，增长9.10%。主要原因是3月成立教育集团，财政拨入校舍维修维护、运行等费用增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2617.14万元，较上年决算数增加55.89万元，增长2.18%。主要原因是当年成立教育集团，财政拨入校舍维修维护、运行等费用增加。较年初预算数增加218.20万元，增长9.10%。主要原因是3月成立教育集团，财政拨入校舍维修维护、运行等费用增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1990.02万元，占76.04%，较年初预算数增加251.19万元，增长14.45%，主要原因是当年成立教育集团，财政拨入校舍维修维护、运行等费用增加。

（2）社会保障与就业支出405.04万元，占15.48%，较年初预算数增加18.15万元，增长4.69%，主要原因是工资增涨和退休人员增加，社会保障经费有所增加。

（3）卫生健康支出110.19万元，占4.21%，较年初预算数增加1.89万元，增长1.75%，主要原因是工资增涨和退休人员增加，医疗费用小幅增涨。 

（4）住房保障支出111.90万元，占4.28%，较年初预算数减少53.01万元，下降32.14%，主要原因是核算基础数据减少和退休人调出人员增多。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出2410.34万元。其中：人员经费2231.14万元，较上年决算数减少125.75万元，下降5.34%，主要原因是退休人员和调出人员以及住房保障支出减少。人员经费用途主要包括.人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、津贴补贴、社会保障费。公用经费179.20万元，较上年决算数增加87.72万元，增长95.89%，主要原因是当年成立教育集团，财政拨入校舍维修维护、运行等费用增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、培训费、公务接待费、劳务费、工会费、福利费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是主要原因是主要原因是根据上级文件要求，严格控制“三公”经费支出，“三公”经费逐年减少。较上年支出数减少0.90万元，下降100.00%，主要原因是主要原因是主要原因是根据上级文件要求，严格控制“三公”经费支出，“三公”经费逐年减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门没有因公出国（境）费用、公务车购置费、公务车运行维护费、公务接待费，费用支出较年初预算数和上年支出无增减。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本部门没有因公出国、公务用车购置、公务车保有量、国内公务接待。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.61万元，下降100.00%，主要原因是……。（由部门根据实际情况补充）。本年度培训费支出7.56万元，较上年决算数增加5.10万元，增长207.32%，主要原因是疫情解除后外派培训人员增多。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

因我单位属事业单位，资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政单位取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政单位以外的同级单位取得的经费、从非本级财政单位取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（四）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（六）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（七）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十一）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十三）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十四）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十五）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

张昭  15023979789