重庆市彭水苗族土家族自治县郁山镇朱砂小学校2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

彭水苗族土家族自治县郁山镇朱砂小学校是一所财政全额拨款、独立核算的小学校。学校实施小学学历教育，促进基础教育发展，从事辖区小学教育教学工作。

（二）机构设置

彭水苗族土家族自治县朱砂小学校，为彭水苗族土家族自治县教育委员会下属二级部门，现有事业编制 18人，实有事业人员27人，内设办公室、教导处、德育处等7个部门，执行事业单位会计制度，人员经费为全额财政拨款。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计766.14万元，支出总计766.14万元。收支较上年决算数减少97.41万元，下降11.28%，主要原因是本年度由于退休人员多，人员经费支出减少，学生减少，公用经费拨款减少，2022年有校舍维修资金58万.2023年无其他资金。

2.收入情况。2023年度收入合计766.14万元，较上年决算数减少97.41万元，下降11.28%，主要原因是本年度由于退休人员多，人员经费支出减少，学生减少，公用经费拨款减少，2022年有校舍维修资金58万.2023年无其他资金。其中：财政拨款收入763.71万元，占99.68%；事业收入2.43万元，占0.32%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计766.14万元，较上年决算数减少97.41万元，下降11.28%，主要原因是本年度由于退休人员多，人员经费支出减少，学生减少，公用经费拨款减少，2022年有校舍维修资金58万.2023年无其他资金。其中：基本支出753.47万元，占98.35%；项目支出12.67万元，占1.65%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年和上年度无结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计763.71万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少95.94万元，下降11.16%。主要原因是由于退休人员多，人员经费支出减少，学生减少，公用经费拨款减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入763.71万元，较上年决算数减少95.94万元，下降11.16%。主要原因是由于退休人员多，人员经费支出减少，学生减少，公用经费拨款减少。较年初预算数减少8.51万元，下降1.10%。主要原因是由于退休人员多，人员经费支出减少，学生减少，公用经费拨款减少。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出763.71万元，较上年决算数减少95.94万元，下降11.16%。主要原因是由于退休人员多，人员经费支出减少，学生减少，公用经费拨款减少。较年初预算数减少8.51万元，下降1.10%。主要原因是由于退休人员多，人员经费支出减少，学生减少，公用经费拨款减少。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出557.05万元，占72.94%，较年初预算数增加3.61万元，增长0.65%，主要原因是本年度教师工资增加，教育支出增加。

（2）社会保障与就业支出134.19万元，占17.57%，较年初预算数增加5.52万元，增长4.29%，主要原因是教师工资增加，社保缴费增加，本年度退休人员多，职业年金支出多。

（3）卫生健康支出35.91万元，占4.7%，较年初预算数增加0.22万元，增长0.62%，主要原因是本年多教师工资增加，医保缴费增加。

（4）住房保障支出36.56万元，占4.79%，较年初预算数减少17.86万元，下降32.82%，主要原因是本年度年初预算的公积金因超额绩效不纳入基数，指标被收回。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出751.04万元。其中：人员经费722.08万元，较上年决算数减少34.55万元，下降4.57%，主要原因是本年度退休人员多，人员经费支出减少。人员经费用途主要包括社保支出，工资支出，住房保障支出等。公用经费28.96万元，较上年决算数减少1.68万元，下降5.48%，主要原因是本年度学生数量减少，公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、培训费、差旅费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入0万元，较上年决算数无增减。本年支出0万元，较上年决算数无增减。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 2023年度国有资本经营预算财政拨本年支出0万元，基本支出0万元，项目支出0万元。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.04万元，较年初预算数减少0.02万元，下降33.33%，主要原因是按照预算要求缩减预算。较上年支出数无增减。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要是用于无出国出境费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是无出国出境费用。较上年支出数无增减，主要原因是无出国出境费用。

 公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是无公务用车。较上年支出数无增减，主要原因是无公务用车。

 公务车运行维护费0万元，主要用于维护公务用车。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是无公务用车。较上年支出数无增减，主要原因是无公务用车。

 公务接待费0.04万元，主要用于接待外来人员。费用支出较年初预算数减少0.02万元，下降33.33%，主要原因是接待减少。较上年支出数无增减，主要原因是严格执行保准。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待1批次3人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费120元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出0.1万元，较上年决算数无增减，主要原因是减少会议开支，节约经费。本年度培训费支出2.95万元，较上年决算数减少0.45万元，下降13.24%，主要原因是本年度培训减少，费用支出减少。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0万元，机关运行经费主要用于开支运行。机关运行经费较上年支出数无增减，主要原因是我单位无机关经费支出。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

  2023年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。主要用于采购学校办公设备，本年度无采购支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

2023年无整体绩效自评，由主管部门统一开展，无绩效自评表

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表

2. 绩效自评报告或案例。

2023年无绩效自评报告。

3.关于绩效自评结果的说明。

2023年绩效自评总体不错，得分都在100分，很好的完成了资金的使用，效果显著。

（三）重点绩效评价结果。

待第三方中介机构评价完毕后，财政集中予以公开。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

王德靖  023-78454002