重庆市彭水苗族土家族自治县诸佛乡诸佛寺小学校2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

本部门是全额拨款事业单位，负责本辖区内义务教育小学阶段教育教学工作，实施基础教育教学改革与实践；负责本辖区贫困学生资助工作，实施学生营养改善计划。

（二）机构设置

我单位是彭水县教育委员会所属二级独立核算全额拨款事业单位，内设6个机构处室，分别是办公室、安稳办、德育处、教科室、后勤处、工会。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计548.51万元，支出总计548.51万元。收支较上年决算数减少39.09万元，下降6.65%，主要原因是主要原因是本年度较上年度人员减少，教育系统专项经费和学生人数减少。

2.收入情况。2023年度收入合计548.51万元，较上年决算数减少39.09万元，下降6.65%，主要原因是本年度较上年度人员减少，教育系统专项经费和学生人数减少。其中：财政拨款收入544.68万元，占99.3%；事业收入3.83万元，占0.7%。

3.支出情况。2023年度支出合计548.51万元，较上年决算数减少39.09万元，下降6.65%，主要原因是本年度较上年度人员减少，教育系统专项经费和学生人数减少。其中：基本支出530.29万元，占96.68%；项目支出18.22万元，占3.32%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度及上年度无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计544.68万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少37.61万元，下降6.46%。主要原因是本年度较上年度人员减少，教育系统专项经费和学生人数减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入544.68万元，较上年决算数减少37.61万元，下降6.46%。主要原因是本年度较上年度人员减少，教育系统专项经费和学生人数减少。较年初预算数增加16.62万元，增长3.15%。主要原因是本年度较上年度人员减少，教育系统专项经费和学生人数减少。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出544.68万元，较上年决算数减少37.61万元，下降6.46%。主要原因是本年度较上年度人员减少，教育系统专项经费和学生人数减少。较年初预算数增加16.62万元，增长3.15%。主要原因是相应工资绩效纳入预算，年度薪级调资，艰边津贴调标，岗位晋升调标。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度和上年度一般公共预算财政拨款无结转结余。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出410.37万元，占75.34%，较年初预算数增加21.62万元，增长5.56%，主要原因是政策性工资增长，人员经费超额绩效工资未纳入年初预算。

（2）社会保障与就业支出87.07万元，占15.98%，较年初预算数增加7.01万元，增长8.76%，主要原因是退休教师职业年金记实以及新招录人员导致。

（3）卫生健康支出23.35万元，占4.29%，较年初预算数增加0.23万元，增长0.99%，主要原因是新招录教师。

（4）住房保障支出23.9万元，占4.39%，较年初预算数减少12.23万元，下降33.85%，主要原因是财政调整预算导致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出526.46万元。其中：人员经费497.68万元，较上年决算数减少33.33万元，下降6.28%，主要原因是本年度较上年度人员减少，教育系统专项经费和学生人数减少，导致工资津贴减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房保障支出、对个人和家庭的补助等。公用经费28.78万元，较上年决算数减少1.06万元，下降3.55%，主要原因是学生人数减少，导致公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、培训费、邮电费、维修维护费、工会经费等日常单位基本运行费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

我单位无三公经费支出。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出0.8万元，较上年决算数增加0.80万元，增长100.00%，主要原因是参加小学生运动会。本年度培训费支出3.48万元，较上年决算数增加2.32万元，增长200.00%，主要原因是上年度疫情影响本年度培训增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

  2023年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。主要用于采购教育教学设备。

五、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

任海文     023-78424539