重庆市彭水苗族土家族自治县国库集中支付中心2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.        负责管理和使用国库单一账户体系有关账户，及时掌握资金动态，确保资金运行安全。
2.       负责根据批复的预算单位用款计划，办理财政支付业务。
3.       负责复核部门预算指标、用款计划及下属单位明细用款计划，监控部门预算指标及用款计划余额。
4.       负责财政零余额账户明细账的核算。
5.       负责制定收付系统内部管理和监督制度，对资金收付过程进行监督检查，受理预算单位查询有关支付信息和投诉。
6.       负责国库集中收付所使用的各种凭证和票据的管理。
7.       负责将单位代管资金纳入国库集中支付范围统一管理。
8.       负责县级部门、乡镇（街道）预算编制的收集、初审、汇编、上报等工作。
9.       负责指导县级、乡镇（街道）预算部门（单位）开展预算绩效自评，组织实施重点绩效评价及评价结果的抽查和再评价，提出评价结果应用的政策建议。
10. 完成上级交办的其它工作任务。

（二）机构设置

县县国库集中支付中心是县财政局二级预算单位，事业参公编制53名，在编43名。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1043.93万元，支出总计1043.93万元。收支较上年决算数增加31.99万元，增长3.16%，主要原因是2023年调资增资，经费增加

2.收入情况。2023年度收入合计1043.93万元，较上年决算数增加31.99万元，增长3.16%，主要原因是2023年调资增资，经费增加。其中：财政拨款收入1043.93万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1043.93万元，较上年决算数增加31.99万元，增长3.16%，主要原因是2023年调资增资，经费增加。其中：基本支出1043.93万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1043.93万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加31.99万元，增长3.16%。主要原因是调资增资。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1043.93万元，较上年决算数增加31.99万元，增长3.16%。主要原因是部分费用增加。较年初预算数减少18.28万元，下降1.72%。主要原因是厉行节俭。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1043.93万元，较上年决算数增加31.99万元，增长3.16%。主要原因是部分费用增加。较年初预算数减少18.28万元，下降1.72%。主要原因是厉行节俭。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出786.94万元，占75.38%，较年初预算数减少11.97万元，下降1.50%，主要原因是过紧日子要求，压减支出。

（2）社会保障与就业支出145.93万元，占13.98%，较年初预算数减少4.06万元，下降2.71%，主要原因是过紧日子要求，压减支出。

（3）卫生健康支出35.97万元，占3.45%，较年初预算数减少2.24万元，下降5.86%，主要原因是过紧日子要求，压减支出。

（4）住房保障支出75.09万元，占7.19%，较年初预算数无增减。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出1043.93万元。其中：人员经费900.45万元，较上年决算数增加50.47万元，增长5.94%，主要原因是人员变动。人员经费用途主要包括津补贴，社保、公积金等。公用经费143.48万元，较上年决算数减少18.48万元，下降11.41%，主要原因是厉行节俭。公用经费用途主要包括办公费，印刷费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数减少5.00万元，下降100.00%，主要原因是严格落实上级要求，厉行节约。较上年支出数减少0.92万元，下降100.00%，主要原因是严格落实上级要求，厉行节约。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要是用于单位人员因公出国。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是无人因公出国。较上年支出数无增减，主要原因是无人因公出国。

 公务车购置费0万元，主要用于购置单位车辆。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是未购置车辆。较上年支出数无增减，主要原因是未购置车辆。

 公务车运行维护费0万元，主要用于汽车维修。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是无车辆需维护。较上年支出数无增减，主要原因是无车辆需维护。

 公务接待费0万元，主要用于接待外来人员。费用支出较年初预算数减少5.00万元，下降100.00%，主要原因是严格落实上级要求，厉行节约。较上年支出数减少0.92万元，下降100.00%，主要原因是严格落实上级要求，厉行节约。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出2.12万元，较上年决算数增加1.97万元，增长1313.33%，主要原因是系统运行业务培训增加。本年度培训费支出3.32万元，较上年决算数增加0.83万元，增长33.33%，主要原因是系统运行业务培训增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出143.48万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行修护费等等。机关运行经费较上年支出数减少18.48万元，下降11.41%，主要原因是严格落实上级要求，厉行节约。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

  2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、专业名词解释

  以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

  （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

  （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

  （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

  （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

  （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

  （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

  （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

  （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

  （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

  （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。