重庆市彭水自治县国有林场2018年部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。保护和培育国有森林资源，合理开发和利用国有森林资源，组织和协调林区基础设施建设，促进林业发展。林场森林面积9.2万亩，森林覆盖率91%，其中地方公益林6.02万亩，商品林3.18万亩。林地面积分布涉及全县15个乡镇，主要集中在毛尖山和七跃山两大山系。

（二）机构设置。彭水苗族土家族自治县国有林场，属财政全额拨款并为县林业局管理的副科级公益一类事业单位。林场核定事业编制51名，设场长1名，副场长2名，内设机构8个，分别是：综合科、开发建设科、生产技术科、红椿坨管护站、大同管护站、双龙管护站、太原管护站、马楠管护站。年末实有在职职工人数45人，退休3人。

（三）单位构成。林场为纳入2018年度决算编制的二级预算单位。

（四）机构改革情况。本单位未涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。本部门2018年度收入总计854.04万元，支出总计854.04万元。收支较上年决算数减少67.58万元、下降7.3%，主要原因是林场1名职工退休，纳入社保支付；1名职工调离单位；财政无预算定向补助贫困林场资金等原因。

2.收入情况。本部门2018年度收入合计854.04万元，较上年决算减少67.58万元，下降7.3%，主要原因是林场1名职工退休，纳入社保支付；1名职工调离单位；财政无预算定向补助贫困林场资金等原因。其中：财政拨款收入854.04万元，占100%。

3.支出情况。本部门2018年度支出合计854.04万元，较上年决算数减少67.58万元，下降7.3%，主要原因是林场1名职工退休，纳入社保支付；1名职工调离单位；财政无预算定向补助贫困林场资金等原因。其中：基本支出854.04万元，占100%。

4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余0万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入854.04万元，较上年决算数减少67.58万元，下降7.3%。主要原因是林场1名职工退休，纳入社保支付；1名职工调离单位；财政无预算定向补助贫困林场资金等原因。较年初预算数增加65.66万元，增长8.3%。主要原因是职工工资调标调资，事业单位绩效工资外“高出部分”，职工2018年公休假纳入预算，退休人员健康疗养费和独生子女奖励金等人员经费增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出854.04万元，较上年决算数减少67.58万元，下降7.3%。主要原因是林场1名职工退休，纳入社保支付；1名职工调离单位；财政无预算定向补助贫困林场资金等原因。较年初预算数增加65.66万元，增长8.3%。主要原因是职工工资调标调资，事业单位绩效工资外“高出部分”，职工2018年公休假纳入预算，退休人员健康疗养费和独生子女奖励金等人员经费增加。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余0万元。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出84.8万元，占9.93%，较年初预算数增加2.35万元，增长2.8%，主要原因是职工工资调标调资后，工资基数增加。

（2）医疗卫生与计划生育支出32.32万元，占3.78%，较年初预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（3）农林水支出702.47万元，占82.25%，较年初预算数增加63.31万元，增长8%，主要原因是职工工资调标调资，事业单位绩效工资外“高出部分”，职工2018年公休假纳入预算，退休人员健康疗养费和独生子女奖励金等人员经费增加。

（4）住房保障支出34.45万元，占4.04%，较年初预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出854.04万元。其中：人员经费727.54万元，较上年决算数增加52.73万元，增长7.81%，主要原因是职工工资调标调资，事业单位绩效工资外“高出部分”，职工2018年公休假纳入预算，退休人员健康疗养费和独生子女奖励金等人员经费增加。

人员经费用途主要包括基本工资、伙食补助费、绩效工资、养老保险、职业年金、住房公积金、其他工资福利支出、遗属生活补贴等。公用经费126.5万元，较上年决算数增加39.69万元，增长45.72%，主要原因是林场林区分散在县城15个乡镇，管护面积大，地点分散，再加之高温天气时间长，用车巡山护林防火增多，开展林业基础设施建设活动也增多，致使护林防火燃料费、差旅费、办公费等费用增加。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、水电费、差旅费、租赁费、工会经费、公务用车运行维护费、接待费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明。

2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2018年度本部门“三公”经费支出共计9.75万元，较年初预算数减少2.25万元，下降18.75%，主要原因是公务接待费由于与上级及区县林场交流活动减少，呈下降数。较上年支出数减少32万元，下降76.64%，主要原因：一是今年相比上年单位未有车辆购置费。二是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。三是今年严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。四是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况。

公务车运行维护费8.93万元，主要用于森林防火宣传、下乡检查天保管护、护林防火、市内因公出行、业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数增加3.93万元，增长78.6%，主要原因是一是公务用车主要用于护林防火工作等用车，因林场林区分散在县城15个乡镇，管护面积大，地点分散，再加之高温天气时间长，用车巡山护林防火增多，开展林业基础设施建设活动也增多，故公务车辆燃油费支出较多；且林场未有专用停车位，致使停车费也相对较多等原因。较上年支出数增加0.18万元，增长2.05%，主要原因是公务用车主要用于护林防火工作等用车，因林场林区分散在县城15个乡镇，管护面积大，地点分散，用车巡山护林防火增多，故公务车辆燃油费支出较多。

公务接待费0.82万元，主要用于接待林业等相关部门的检查及与其他区县林场的交流学习等。费用支出较年初预算数减少6.18万元，下降88.28%，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，且与上级及区县林场交流活动减少，公务接待费呈明显下降数。较上年支出数减少2.51万元，下降75.37%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况。

公务车保有量为1辆；国内公务接待11批次，60人。2018年本部门人均接待费 136.66元，车均维护费8.93万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。 按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，应急保障用车1辆。

（三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额20.5160万元，其中：政府采购货物支出20.5160万元。主要用于森林防火标牌、单位办公家具购置等。

五、预算绩效管理情况说明

2018年，本部门编制绩效目标的项目0个，涉及支出预算0万元。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款 收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、 存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费， 以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含 参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：本单位决算公开信息反馈和联系方式：办公电话，023-78441015。

收入支出决算总表

公开01表

部门：重庆市彭水苗族土家族自治县国有林场                          2018年度                             单位：万元

收入决算表

公开02表

部门：重庆市彭水苗族土家族自治县国有林场                         2018年度                               单位：万元

支出决算表

公开03表

部门：重庆市彭水苗族土家族自治县国有林场                  2018年度                                     单位：万元

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：重庆市彭水苗族土家族自治县国有林场                             2018年度                           单位：万元

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：重庆市彭水苗族土家族自治县国有林场                      2018年度                                  单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：重庆市彭水苗族土家族自治县国有林场                     2018年度                      单位：万元

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：重庆市彭水苗族土家族自治县国有林场                     2018年度                                   单位：万元

部门决算相关信息统计表

公开08表

部门：重庆市彭水苗族土家族自治县国有林场                 2018年度                                       单位：万元

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