重庆市彭水自治县国有林场2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。保护和培育国有森林资源，合理开发和利用国有森林资源，组织和协调林区基础设施建设，促进林业发展。林场森林经营总面积9.2万亩，其中公益林6.1万亩、商品林3.1万亩，活立木蓄积量64.9万立方米，森林覆盖率达91%，生长树种主要包括杉木、马尾松等。林地面积分布涉及全县15个乡镇，主要集中在毛尖山和七跃山两大山系。

（二）机构设置。彭水苗族土家族自治县国有林场，属财政全额拨款并为县林业局管理的副科级公益一类事业单位。林场核定事业编制46名，设场长1名，副场长2名，内设机构9个，分别是：综合科、资源管护科、生产技术科、红椿坨管护站、大同管护站、双龙管护站、太原管护站、马楠管护站、诸佛管护站。现有职工102人，其中：事业管理人员7人，专业技术人员15人，工勤人员19人，退休43人，遗属补助18人。

（三）单位构成。从预算单位构成看，林场为纳入2020年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计1382.01万元，支出总计1382.01万元。收支较上年决算数收支较上年决算数增加528.39万元、  增长61.9%，主要原因是2020年度收入总计1382.01万元，支出总计1382.01万元。收支较上年决算数增加528.39万元、  增长61.9%，主要原因是职工工资调标调资，事业单位绩效工资工作目标奖标准增加，补发林场退休人员工资及健康疗养费等人员经费增加。本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。

2.收入情况。2020年度收入合计1382.01万元，较上年决算数增加528.39万元，增长61.9%，主要原因是职工工资调标调资，事业单位绩效工资工作目标奖标准增加，补发林场退休人员工资及健康休养费等人员经费增加。其中：财政拨款收入1382.01万元，占100.0%。

3.支出情况。2020年度支出合计1382.01万元，较上年决算数增加528.39万元，  增长61.9%，主要原因是职工工资调标调资，事业单位绩效工资工作目标奖标准增加，补发林场退休人员工资及健康疗养费等人员经费增加。其中：基本支出1382.01万元，占100.0%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余0万元，本年无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计1382.01万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加528.39万元，增长61.9%。主要原因是职工工资调标调资，事业单位绩效工资工作目标奖标准增加，补发林场退休人员工资及健康疗养费等人员经费增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入1382.01万元，较上年决算数增加528.39万元，增长61.9%，主要原因是职工工资调标调资，事业单位绩效工资工作目标奖标准增加，补发林场退休人员工资及健康休养费等人员经费增加。较年初预算数增加427.07万元，增长44.7%。主要原因是职工工资调标调资，事业单位绩效工资工作目标奖标准增加，补发林场退休人员工资及健康休养费等人员经费增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出1382.01万元，较上年决算数增加528.39万元，增长61.9%，主要原因是职工工资调标调资，事业单位绩效工资工作目标奖标准增加，补发林场退休人员工资及健康休养费等人员经费增加。较年初预算数增加427.07万元，增长44.7%。主要原因是职工工资调标调资，事业单位绩效工资工作目标奖标准增加，补发林场退休人员工资及健康休养费等人员经费增加。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，本年无结转结余。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出509.32万元，占36.9%，较年初预算数增加356.83万元，增长234.0%，主要原因是林场增补发退休职工医疗费健康疗养等费用。

（2）卫生健康支出98.54万元，占7.1%，较年初预算数增加55.40万元，增长128.4%，主要原因是增补发林场退休职工的医疗费等费用。

（3）农林水支出735.32万元，占53.2%，较年初预算数增加14.83万元，增长2.1%，主要原因是职工工资调标调资，事业单位绩效工资工作目标奖标准增加，退休人员健康疗养费等人员经费增加。

（4）住房保障支出38.83万元，占2.8%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出1382.01万元。其中：人员经费1256.88万元，较上年决算数增加535.34万元，增长74.2%，主要原因是职工工资调标调资，事业单位绩效工资工作目标奖标准增加，补发林场退休人员工资及健康疗养费等人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、伙食补助费、绩效工资、养老保险、职业年金、住房公积金、其他工资福利支出、遗属生活补贴等。公用经费125.13万元，较上年决算数减少6.95万元，下降5.3%，主要原因是林场严格执行财经制度,办公费、公务接待费减少等原因。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、水电费、差旅费、租赁费、工会经费、公务用车运行维护费、接待费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计5.71万元，较年初预算数减少5.93万元，下降50.9%，主要原因是公务接待费由于与上级及区县林场交流活动减少，呈下降数。较上年支出数减少0.37万元，下降6.1%，主要原因是主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本单位因公出国（境）费用0万元，主要是本单位2020年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0万元，主要是本单位2020年度未发生公务车购置支出。

公务车运行维护费4.97万元，主要用于森林防火宣传、下乡检查天保管护、护林防火、市内因公出行、业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.03万元，下降0.6%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本呈下降趋势。较上年支出数减少0.29万元，下降5.5%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本比上年有较大下降。

公务接待费0.74万元，主要用于接待主要用于接待林业等相关部门的检查及与其他区县林场的交流学习等。费用支出较年初预算数减少5.9万元，下降88.9%，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，且与上级及区县林场交流活动减少，公务接待费呈明显下降数。较上年支出数减少0.08万元，下降9.8%，主要原因是与上级及区县林场交流活动减少，公务接待费呈下降数。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待15批次78人，其中：国内外  事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费94.87元，车均购置费0万元，车均维护费4.97万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度会议费支出0.14万元，较上年决算数增加0.14万元，增长100%，主要原因是林场林地面积分布涉及全县15个乡镇，森林防火任务重，召集6个管护站人员召开的森林防火会，布置森林防火责任任务等事宜。

本年度培训费支出0.95万元，较上年决算数减少0.53万元，下降35.7%，主要原因是林场外出学习人员减少，主要培训为单位专业技术人员的继续教育、工勤转岗职员培训费。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车1辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车1辆、应急保障用1辆、执法执勤用车1辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车1辆，其他用车1辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

2020年本单位无项目支出，因此未开展绩效自评。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

2020年本单位无项目支出，所以无绩效自评表。

1. 绩效自评报告或案例

   
   

2020年本单位无项目支出，所以无绩效自评报告或案例。

（三）重点绩效评价结果

2020年本单位无项目支出，所以无重点绩效评价结果。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护  费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：办公电话：023-78441015。