中共彭水苗族土家族自治县委党校

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

培训、轮训全县县管党员干部和全县各级国家公务员，承担党委和政府下达的社会调研和科学研究任务，推进理论创新。

（二）机构设置

县委党校属参公事业单位，人员编制23名，共有财政供养人员29名（参公事业人员8名；事业专计人员13名;离退休人员9名）。单位通过“重庆市五丰劳务有限公司”聘请临时工2名。内设机构4个:办公室、教研科、培训科、后勤科。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计531.20万元，支出总计531.20万元。收支较上年决算数减少18.33万元，下降3.34%，主要原因是公用经费的收入支出减少。

2.收入情况。2023年度收入合计531.20万元，较上年决算数减少18.33万元，下降3.34%，主要原因是要原因是公用经费的收入支出减少。其中：财政拨款收入531.20万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计531.20万元，较上年决算数减少18.33万元，下降3.34%，主要原因是主要原因是公用经费的收入支出减少。其中：基本支出525.20万元，占98.87%；项目支出6.00万元，占1.13%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计531.20万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少18.33万元，下降3.34%。主要原因是主要原因是公用经费的收入减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入531.20万元，较上年决算数减少18.33万元，下降3.34%。主要原因是主要原因是公用经费的收入减少。较年初预算数减少10.87万元，下降2.01%。主要原因是县财政严格控制厉行节俭所致。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出531.20万元，较上年决算数减少18.33万元，下降3.34%。主要原因是公用经费的支出减少。较年初预算数减少10.87万元，下降2.01%。主要原因是是县财政严格控制厉行节俭所致。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出6.00万元，占1.13%，较年初预算数无增减，主要原因是严格按照年初预算执行。

（2）教育支出385.09万元，占72.49%，较年初预算数增加4.25万元，增长1.12%，主要原因是单位人员人事变动所致。

（3）社会保障与就业支出91.69万元，占17.26%，较年初预算数减少3.54万元，下降3.72%，主要原因是单位人员人事变动所致。

（4）卫生健康支出22.07万元，占4.16%，较年初预算数减少0.56万元，下降2.47%，主要原因是单位人员人事变动所致。

（5）住房保障支出26.34万元，占4.96%，较年初预算数减少11.04万元，下降29.53%，主要原因是单位人员人事变动所致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出525.20万元。其中：人员经费461.65万元，较上年决算数增加7.04万元，增长1.55%，主要原因是主要原因是工资福利支出、对个人和家庭的补助的两项支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费63.55万元，较上年决算数减少25.36万元，下降28.52%，主要原因是我校严格控制经费支出，从而导致公用经费的减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计2.95万元，较年初预算数减少4.05万元，下降57.86%，主要原因是主要原因是我单位是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费大幅下降。 较上年支出数减少0.02万元，下降0.67%，主要原因我单位是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。

本单位2023年度未发生公务车购置费支出。 

公务车运行维护费2.73万元，主要用于机要文件交换、县内因公出行、财政业务经办等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少2.27万元，下降45.40%，主要原因是我单位严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本下降。较上年支出数减少0.15万元，下降5.21%，主要原因是我单位严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本下降。

 公务接待费0.22万元，主要用于上级主管部门到我单位调研授课产生的接待和相关部门单位到我单位检查指导工作产生的接待。费用支出较年初预算数减少1.78万元，下降89.00%，主要原因是我单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制和减少三公经费。较上年支出数增加0.13万元，增长144.44%，主要原因是2022年接待基数小，2023年来到我单位调研授课的人数有所增长，从而导致增长幅度较大。

（三）“三公”经费实物量情况

 2023年度本部门因公出国（境）共计0.00个团组，0.00人；公务用车购置0.00辆，公务车保有量为1.00辆；国内公务接待3.00批次27.00人，其中：国内外事接待0.00批次，0.00人；国（境）外公务接待0.00批次，0.00人。2023年本部门人均接待费83.02元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.73万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年我单位无会议预算项目。本年度培训费支出3.64万元，较上年决算数增加2.54万元，增长230.91%，主要原因是2023年的部分培训费用用预算资金列支，以前年度用往来款列支较多。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出63.55万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费等。机关运行经费较上年支出数减少25.36万元，下降28.52%，主要原因是我校严格控制经费支出，从而导致公用经费的减少。

（三）国有资产占用情况说明

 截至2023年12月31日，本部门共有车辆1.00辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车1.00辆、执法执勤用车0.00辆，特种专业技术用车0.00辆，离退休干部用车0.00辆。单价100万元（含）以上专用设备0.00台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度本部门政府采购支出总额4.93万元，其中：政府采购货物支出4.93万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00 %。主要用于采购办公电脑，用于国产化电脑替换。

五、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（六）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（七）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十一）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十三）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十四）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十五）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

六、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：何鸿飞  023-78442125