关于彭水苗族土家族自治县2023年预算执行

情况和2024年预算草案的报告

一、2023年预算执行情况

（一）全县预算执行情况

1. 全县一般公共预算

2023年全县一般公共预算收支平衡表

                                                                 单位：万元

——全县一般公共预算收入完成22.15亿元，增长32.2%。其中：税收收入11.7亿元，增长39.9%；非税收入10.45亿元，增长24.6%。加上上级补助收入48.47亿元、地方政府债务收入23.9亿元，以及动用预算稳定调节基金2.25亿元、调入资金7.3亿元、上年结转4.26亿元后，收入总计108.33亿元。

——全县一般公共预算支出完成77.59亿元，增长10.6%。加上上解支出2.34亿元、地方政府债务还本支出19.24亿元，以及安排预算稳定调节基金3.15亿元、结转下年6亿元后，支出总计108.33亿元。

2. 全县政府性基金预算

2023年全县政府性基金预算收支平衡表

                                                                单位：万元

——全县政府性基金预算收入完成12.3亿元，增长2.8%。其中：土地出让收入11.48亿元，增长3.1%；城市建设配套费收入0.82亿元，下降0.8%。加上上级补助收入1.68亿元、地方政府债务收入24.58亿元，以及上年结转0.14亿元后，收入总计38.7亿元。

——全县政府性基金预算支出完成26.41亿元，增长11.2%。加上上解支出0.82亿元、地方政府债务还本支出4.58亿元、结转下年0.19亿元，以及调出资金6.7亿元后，支出总计38.7亿元。

3. 全县国有资本经营预算

2023年全县国有资本经营预算收支平衡表

                                                                单位：万元

——全县国有资本经营预算收入完成0.6亿元，下降1.6%，全部为本级收入。

——全县国有资本经营预算支出完成0.6亿元，全部调出到一般公共预算统筹安排。

（二）县级（含街道）预算执行情况

1. 县级（含街道）一般公共预算

——县级一般公共预算收入完成22.15亿元，增长36.4%。其中：税收收入11.7亿元，增长49%；非税收入10.45亿元，增长24.7%。加上上级补助收入48.47亿元、地方政府债务收入23.9亿元，以及调入资金7.3亿元、动用预算稳定调节基金2.25亿元、上年结转4.26亿元后，收入总计108.33亿元。

——县级一般公共预算支出完成70.25亿元，增长13.2%。加上上解支出2.34亿元、补助乡镇支出7.34亿元、结转下年6亿元、地方政府债务还本支出19.24亿元、安排预算稳定调节基金3.15亿元后，支出总计108.33亿元。

县级主要支出执行情况为：一般公共服务支出3.23亿元，下降32%；公共安全支出2.23亿元，增长12.1%；教育支出14.95亿元，增长0.3%；科学技术支出0.22亿元，增长0.5%；文化旅游体育与传媒支出0.58亿元，下降24.5%；社会保障和就业支出8.13亿元，增长20.5%；卫生健康支出4.5亿元，增长33.3%；节能环保支出1.89亿元，增长0.4%；城乡社区支出7.11亿元，增长120.8%，主要是消化以往年度预拨资金3.5亿元；农林水支出12.35亿元，增长7.3%；交通运输支出5.69亿元，下降19.1%；自然资源海洋气象等支出0.83亿元，增长126.2%；住房保障支出5.12亿元，增长129.1%；灾害防治及应急管理支出0.82亿元，下降2.6%；债务付息支出1.67亿元，增长7.8%。

2. 县级（含街道）政府性基金预算

——县级政府性基金预算收入完成12.3亿元，增长2.9%。其中：土地出让收入11.48亿元，增长3.1%；城市建设配套费收入0.82亿元，增长0.4%。加上上级补助收入1.68亿元、地方政府债务收入24.58亿元，以及上年结转0.14亿元后，收入总计38.7亿元。

——县级政府性基金预算支出完成26.08亿元，增长12.2%。加上上解支出0.82亿元、补助乡镇支出0.33亿元、地方政府债务还本支出4.58亿元、结转下年0.19亿元，以及调出资金6.7亿元后，支出总计38.7亿元。

3. 县级国有资本经营预算

——县级国有资本经营预算收入完成0.6亿元，下降1.6%，全部为本级收入。

——县级国有资本经营预算支出完成0.6亿元，全部调出到一般公共预算统筹安排。

（三）汇总乡镇预算执行情况

1. 一般公共预算。经汇总，乡镇收入总计7.34亿元，均为上级财政补助。根据收支平衡原则，相应安排本级支出7.34亿元。

2. 政府性基金预算。经汇总，乡镇收入总计0.33亿元，均为上级财政补助。根据收支平衡原则，相应安排本级支出0.33亿元。

（四）重点专项事项

1. 总预备费动用情况。年初预算总预备费0.7亿元，年度执行中未使用，按规定全额调入预算稳定调节基金。

2. “三保”支出情况。2023年，全县实现“三保”支出32.39亿元，其中：保基本民生支出5.31亿元、保工资支出24.17亿元、保运转支出2.57亿元。

3. 政府债务管控情况。2023年末，全县政府债务余额203.78亿元，低于政府债务限额，风险总体可控。全年新增地方政府债券24.72亿元，其中，一般债券4.72亿元、专项债券20亿元，主要用于彭水县高铁南站交通枢纽及配套设施建设项目、彭水县蚩尤九黎城公租房建设项目、彭水县妇幼保健院及托育中心建设项目等12个项目。争取再融资债券15.04亿元，用于到期政府债务还本及隐性债务消化。偿还政府债务利息3.8亿元、主权外债还本付息0.15亿元。

二、2023年财政工作情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，全县财政系统始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实市委六届二次三次四次全会和县委十五届四次五次全会精神，紧扣县委“三四六”工作思路，突出稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感工作导向，坚持依法理财、科学理财、为民理财，服务保障县委、县政府工作部署，严格落实县人大预算决议，竭力做好“生财、聚财、用财、管财”各项工作，为推动经济运行回升向好、社会大局平安稳定贡献了财政力量。

（一）聚焦服务发展，加力提效积极财政政策。一是落实落细税费优惠政策。继续实施好减免小规模纳税人增值税、减征小微企业和个体工商户所得税政策，建立减税降费和收支预算管理工作协调机制，全年新增减税降费及退税缓费1.68亿元，惠及市场主体2.01万户（次），切实帮助企业和纳税人减轻税费负担，激发市场活力，稳定经济大盘。二是用好用足政府债券资金。全年到位政府债券资金48.48亿元、较上年净增19.07亿元、增长64.8%，其中：一般债券23.9亿元、专项债券24.58亿元，重点支持园区和市政基础设施、保障性住房、教育卫生基础设施等建设项目，充分发挥债券资金在扩投资、稳增长、补短板、惠民生方面的重要作用。三是抓实抓好金融服务保障。建立彭水科创产业私募股权投资基金，支持科技企业孵化培育，着力打造科技创新生态。兑现民贸民品贷款贴息659.7万元、创业担保贷款贴息627.8万元、惠及1907人次，贷款金额9396万元。加大实体经济信贷投入，解决小微企业融资难题，小微企业、个体工商户贷款余额147.31亿元，占贷款总额43.56%。四是不折不扣政府采购支持。持续优化政府采购营商环境，严格执行政府采购负面清单，清理规范采购活动中的违规行为，落实促进中小微企业发展政府采购政策，全年面向中小微企业采购金额2.01亿元、占采购总额的81.04%，助企纾困稳定市场主体，促进民营经济健康发展。

（二）聚焦稳进增效，更加注重财政收支统筹。一是强化收入组织。坚持依法征收，加强重点行业、重点企业税源动态监管，开展欠缴税费清理，累计清收欠缴税费9301万元。狠抓财源建设，落实招商引资优惠政策，建立扶持企业发展资金池，坚定企业入园信心，不断拓宽财政收入渠道。强化协税护税，压实征管部门责任，调动乡镇、部门协税护税积极性，乡镇（街道）累计实现税收收入0.48亿元、增长8.03%，部门累计完成非税收入1.22亿元。二是积极向上争资。健全向上争资工作机制，强化年度争资考核，压实部门争资任务。坚持月通报、季调度，建立赛马比拼争资赛道，及时兑现争资以奖代补工作经费，调动部门向上争资积极性。全年争取到位各类资金98.63亿元、较上年净增21.96亿元、增长28.6%，其中转移支付资金50.15亿元、增长7.1%。三是注重财力统筹。坚持问题导向和目标导向，建立财政运行状况常态化分析评估机制，在统筹兼顾、分类施策的基础上，统筹政府性基金6.7亿元、国有资本经营预算0.6亿元，全额用于“三保”支出。从严收回部门结余资金、结转满一年的市级资金、结转满两年的中央资金，年底累计收回6.45亿元，确保了财政暂付性款项“只减不增”。

（三）聚焦惠民有感，全力保障改善社会民生。坚持人民至上，竭力解决好人民群众急难愁盼问题，不断提升公共服务水平，让发展成果更多更公平惠及全县人民。一是优先保障教育投入。坚持教育投入“两个只增不减”，以保障义务教育为核心，以加强学前教育、高中教育为重点，巩固均衡教育发展成果，支持职教中心创建“高水平”学校，推动教育优质均衡发展，累计实现教育支出14.95亿元、增长0.3%，占一般预算支出的19.3%。二是健全卫生服务体系。提高基本公共卫生服务均等化水平，持续深入医药卫生体制改革，支持基层医疗卫生机构次中心建设，健全多层次医疗保障制度体系，支持适龄女生免费接种宫颈癌疫苗，推进职工医保门诊共济改革，全力守护群众健康安全，累计实现卫生健康支出4.62亿元、增长32.1%。三是提高社会保障水平。兜牢基本民生底线，全面落实城乡低保、农村五保、优抚对象、残疾人等补助政策，落实失业保险稳岗返还、创业担保贷款贴息、职业技能培训补贴等政策，支持高校毕业生、退役军人、农民工等重点群体就业，累计实现社会保障和就业支出8.94亿元、增长15.9%。四是完善住房保障体系。筹集住房安居工程资金3350万元，新建廉租住房100套，向201户住房困难家庭发放租赁补贴72万元。支持鼓楼片区、城镇老旧小区和农村危房改造，实施农村传统村落保护，有序推进保交楼工作，落实房交会优惠政策，支持刚性和改善性住房需求，累计实现住房保障支出5.3亿元、增长120.3%。五是推动文旅融合发展。健全公共文化服务体系，推进基层文化、体育、旅游基础设施建设，支持图书馆、文化馆等免费开放，实施文化惠民工程，建设县城滨江健身步道，成功举办第十二届中国乌江苗族踩花山节暨水上运动大赛、绿色中国行暨第七届渝东南生态民族旅游文化节、武陵山国际森林音乐季，累计实现文化旅游体育与传媒支出0.68亿元。

（四）聚焦乡村振兴，着力推进城乡融合发展。一是坚持投入力度不减。保持财政支持政策总体稳定，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，累计投入各类财政资金9.74亿元，其中：财政衔接资金6.5亿元、整合其他涉农资金1.95亿元、东西协作资金0.64亿元、区县协同发展资金0.55亿元、中央彩票公益金0.1亿元。二是严守“三条”底线。建立防止返贫监测和帮扶机制，促进脱贫群众稳岗就业，守好不发生规模性返贫底线；加大种粮农民补贴，实施农机购置和应用补贴，支持储备粮定期轮换，守住粮食安全底线；严格落实耕地保护制度，实施高标准农田改造3.5万亩，安排耕地恢复补足资金0.21亿元，守牢耕地保护红线。三是强化农业产业投入。坚持把支持乡村产业发展作为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的重头戏，持续加大资金投入力度，强化资金绩效管理，扶持村级集体经济发展，健全完善联农带农机制，财政衔接资金用于发展产业的比重提高到63.1%。四是促进城乡融合发展。推进“四好农村路”、农村公路安防工程建设，持续完善交通基础设施，累计实现交通运输支出5.69亿元；支持美丽乡村建设和乡村治理，实施农村人居环境整治提升行动，推进农村改厕、垃圾和污水治理，打好蓝天、碧水、净土保卫战，累计实现节能环保支出1.89亿元、增长0.4%。

（五）聚焦改革求变，纵深推进财政管理改革。一是实施乡镇（街道）财政体制改革。理顺县乡财力分配关系，按照财政事权与支出责任统一、保障基本与支持发展兼顾、政策激励与约束管理并重原则，建立“收入上收、激励约束、自求平衡”的乡镇（街道）财政结算体制，调动乡镇（街道）当家理财、招商引资、项目建设、协税护税的积极性。二是推动财政数字化改革。建成预算管理一体化平台，实现财政业务全覆盖和全流程闭环管理，彻底解决“各自搭台、分头唱戏”与数据孤岛问题。建成乡村振兴重点项目资金监管平台，对乡村振兴项目从立项到项目实施、资金拨付、绩效评价、资产管理实行全生命周期管理，有效提升跨部门、多层级协同效率，该案例获《中国财政》《中国乡村振兴网》《新华网》《重庆日报》宣传报道，被财政部作为经典案例推广宣传。三是预算绩效管理纵深推进。严格执行零基预算和零结转制度，实现年初预算公开评审全覆盖，修订完善县级预算管理制度，预算管理更加规范高效。积极探索绩效评估，狠抓绩效目标管理，首次实现线上绩效自评，构建部门整体绩效、项目支出绩效、支出政策绩效以及部门自评、财政重点评价相结合、多维度的绩效评价体系，利用第三方中介机构对7个项目实施重点绩效评价，涉及财政资金1.6亿元。四是财政财务管理成效显著。开展国有资产调查摸底，全面摸清县属国有企业、行政事业单位和自然资源资产“家底”，落实向县人大常委会报告国有资产管理制度。强化财政投资评审，全年完成财政投资评审项目27个，送审金额5.72亿元，审减金额0.47亿元，综合审减率8.2%。依法接受人大及其常委会的法律监督，严格落实人大各项决议、决定和审议意见。

（六）聚焦除险清患，防范化解财政金融风险。一是严格债务限额管理。将法定债务规模控制在合理区间，坚决遏制新增政府隐性债务，确保隐性债务只减不增，年末综合债务率234.5%。政府债务利息全额纳入年初预算，不留硬缺口。严格国有企业三年滚动财务规划编制、年度资金平衡计划编制，对债务管控、持续经营、资金断链、报表披露等各种类型财务风险，做到及时预防，有效处理。二是推进债务化解工作。编制债务化解1+12方案，围绕严防“爆雷”、压降平台户数、化解隐性债务、降低融资成本、“砸锅卖铁”等具体目标，综合施策，坚决打好债务风险防范化解攻坚战、持久战，牢牢守住不发生系统性风险的底线。三是防范化解金融风险。持续开展打非宣传，加大涉非风险排查力度，对从事“债务化解”“债务咨询”“债事服务”等涉债业务的企业、组织或个人以及县属国有平台公司开展非法集资风险专项排查。积极推动陈案化解，开出全市首张行政处罚决定书。

三、2024年财政工作安排

（一）财政收支形势分析

当前全县财政增收基础尚不稳固，财政收支矛盾依然突出，统筹财政收支平衡和深化财政管理改革的任务十分艰巨，财政各方面工作依然面临较大压力和挑战。但“雪里已知春信至”，随着各项积极财政政策的落实，全县经济稳定恢复态势不断巩固，基本面长期稳定向好。

从财政收入看，我国经济韧性强、潜力大、活力足，各项政策效果持续显现，今年经济有望总体回升。随着成渝地区双城经济圈、共建“一带一路”、长江经济带绿色发展和西部陆海新通道等国家战略纵深推进，通过融入“一区两群”协调发展，坚定不移推进乡村振兴、深化产城景融合发展、加快绿色转型升级，将为彭水经济高质量发展提供机遇、奠定基础。综合考虑，2024年一般公共预算收入预期目标25亿元、同比增长13%，其中税收收入预期目标13亿元、同比增长11%。

从财政支出看，教育科技、社保就业、特困救助等保障政策逐年增加，基础设施补短板、全面推进乡村振兴等支出需求大，加之兜住“三保”底线、政府性债务还本付息、隐性债务化解、暂付性款项清理压力仍然存在，财政支出将持续保持“紧平衡”状态。全县各部门要持之以恒过“紧日子”，坚持勤俭节约、精打细算，集中财力办大事，分清轻重缓急，注重长短结合，不断提高财政资金使用绩效。

（二）预算编制指导思想

2024年预算编制和财政工作，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和历次全会精神，全面落实市委六届二次三次四次全会、市委经济工作会议部署，按照县委十五届四次五次六次全会和县委经济工作会议安排，紧扣县委“三四六”发展思路，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极融入新发展格局，着力推动高质量发展。按照“积极的财政政策要适度加力、提质增效”的要求，继续做好“六稳”“六保”工作，牢固树立过“紧日子”思想，强化预算约束和绩效管理，有效防范债务风险，坚决遏制新增隐性债务，增强财政统筹能力和可持续性，促进经济社会持续健康发展。

（三）财政重点工作措施

1. 在稳进增效上展现新作为，着力提升财政保障水平。一是强化收入组织。压实征收部门责任，围绕全年收入目标，加强税源动态分析，加大协税护税力度，堵塞税费征收漏洞，防止“跑、冒、滴、漏”，不断挖掘非税收入潜力。二是强化税源培育。落实好各项税费扶持政策，推动支柱产业、龙头企业健康发展，建立“个转企、微成长、小升规”梯次培育机制，不断巩固税源、拓宽税基。三是强化“三资”盘活。摸清全县资产资源底数，通过转让处置、注入企业、调剂置换等方式，有序推进“砸锅卖铁”，加快资产资源变现。四是强化向上争资。加强政策对接衔接，加大项目包装策划力度，积极争取有利于彭水的政策和资金支持，竭力缓解财政收支压力。五是强化财政统筹。加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入公共预算力度，积极盘活财政存量资金，开展暂付性款项清理，全力保障财政收支平衡。

2. 在除险固安上展现新作为，着力提升风险化解水平。一是强化政府债务限额管理。政府债券本息全额纳入年初预算，将新增一般公共预算收入的30%和土地出让收入的40%用于化解地方债务风险，确保年末政府债务余额控制在批准的限额范围内。二是积极化解存量隐性债务。坚决遏制隐性债务增量，优化隐性债务结构，定期排查债务违约风险，多渠道筹措偿债资金，确保完成年度债务化解任务。三是加强专项债券使用管理。狠抓专项债券项目储备，加快债券资金使用进度，推动尽快形成实物工作量，带动扩大县内有效投资。四是强化政府投资审批管理。坚决做好项目无资金来源不立项、无预算不开工，从源头上遏制新增隐性债务。五是加强非法集资宣传教育。增强社会公众金融投资安全意识和风险防范能力，防范化解地方金融风险。

3. 在惠民强企上展现新作为，着力提升民生福祉水平。一是更加注重支出优化。坚持以政府过“紧日子”换取百姓过“好日子”，严格控制一般性支出，强化财政资金保重点、补短板、强弱项的鲜明导向，将更多财力用于保障改善民生、促进乡村振兴，在预算安排、资金拨付上优先保障“三保”支出，全力保障县委、县政府重大决策部署有力有效落实。二是更加注重兜底保障。按照“兜底线、织密网、建机制”的要求，全力支持覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系建设，不断健全幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶等基本公共服务体系。三是更加注重直达基层。充分利用直达资金监控系统，对资金分配下达、惠企利民补贴补助实行全过程监控，确保直达资金规范使用。加强资金使用线上监控和线下监督，督促加快资金支付进度，确保资金真正直达基层、惠企利民。

4. 在改革突破上展现新作为，着力提升财政治理水平。一是加快数字财政建设。完善预算管理一体化系统、乡村振兴重点项目资金监管平台，强化数据分析运用，进一步完善财政业务模块；积极对接“财政智管”应用系统，逐步实现财政业务“一网统管”、财政运行“一屏统览”、资金流向“一键追踪”、财政工作“一体监督”。二是强化预算绩效管理。树立综合绩效理念，推动预算和绩效深度融合，持续推进财政资金事前、事中、事后全过程绩效管理，加大对重点领域、重点项目财政资金的绩效评价和结果运用力度，提升财政资源配置和资金分配合理性。三是推进国有企业改革。压实企业主体责任，增强企业造血功能，提升县属国有企业市场竞争能力，限时打赢国企改革、政企分离改革攻坚战。四是推进国有资产盘活。全面提升国有资产配置效率和使用效能，理清资产权属关系，实施资产分类盘活，形成规范运营、保值增值的管理体系。五是狠抓财政监督检查。增强财政监督与审计监督、行政监督的协同性和联动性，加强信息共享，形成监督合力；严肃财经纪律，狠抓预算执行审计整改，持续开展财政财务专项检查，切实加强对乡镇、部门财务指导。

四、2024年预算草案

（一）全县预算草案

1. 全县一般公共预算

2024年全县一般公共预算收支平衡表

                                                               单位：万元

——全县一般公共预算收入预计25亿元，增长12.9%，其中税收收入13亿元，增长11.1%，非税收入12亿元，增长14.9%。加上上级提前下达补助收入33.68亿元、地方政府债务收入3.79亿元，以及调入资金5.2亿元、上年结转6亿元后，收入总计为73.66亿元。

——全县一般公共预算支出安排67.67亿元，增长7.7%。加上上解支出2.2亿元、地方政府债务还本支出3.79亿元后，支出总计73.66亿元。

2. 全县政府性基金预算

2024年全县政府性基金预算收支平衡表

                                                               单位：万元

——全县政府性基金预算收入预计12.8亿元，增长4.1%，其中土地出让收入12亿元，城市建设配套费收入0.8亿元。加上上级提前下达补助收入0.55亿元、上年结转收入0.19亿元，收入总计为13.54亿元。

——全县政府性基金预算支出安排8.14亿元，增长33%。加上上解支出0.8亿元、调出资金4.6亿元后，支出总计13.54亿元。

3. 全县国有资本经营预算

2024年全县国有资本经营预算收支平衡表

                                                               单位：万元

——全县国有资本经营预算收入预计0.8亿元，增长33.3%，加上上级提前下达补助收入57万元后，收入总计为0.81亿元。

——全县国有资本经营预算支出安排0.21亿元，加上调出资金0.6亿元后，支入总计为0.81亿元。

（二）县级（含街道）预算草案

1. 县级（含街道）一般公共预算

——县级一般公共预算收入预计25亿元，增长12.9%，其中税收收入13亿元，增长11.1%，非税收入12亿元，增长14.9%。加上上级提前下达补助收入33.68亿元、地方政府债务收入3.79亿元，上年结转6亿元、调入资金5.2亿元后，收入总计73.66亿元。

——县级一般公共预算支出安排62.8亿元，加上补助乡镇支出4.88亿元、地方政府债务还本支出3.79亿元、上解支出2.2亿元后，支出总计73.66亿元。

（1）县级主要支出项目预算安排为：一般公共服务支出4.41亿元，增长33%；公共安全支出1.99亿元，增长2%；教育支出14.21亿元，增长1.8%；文化旅游体育与传媒支出0.43亿元，下降13%；社会保障和就业支出6.97亿元，下降0.3%；卫生健康支出3.46亿元，增长4.4%；节能环保支出0.8亿元，下降25.6%；城乡社区支出3.55亿元，增长337.4%；农林水支出12.94亿元，增长6.5%；交通运输支出1.98亿元，增长31.6%；住房保障支出1.58亿元，下降23.8%；灾害防治及应急管理支出0.41亿元，增长94.1%；债务付息支出2.04亿元，增长28.5%。

（2）县级对乡镇转移支付预算安排为：对乡镇转移支付4.88亿元，增长14.9%。

（3）县级预备费0.7亿元，与上年持平。主要用于重大自然灾害抢险救灾、突发事件应急和其他难以预见的必要开支。

2. 县级（含街道）政府性基金预算

——县级政府性基金收入预计12.8亿元、增长4.1%，加上上级提前下达补助收入0.55亿元、上级结转0.19亿元，政府性基金预算收入总计13.54亿元。

——县级政府性基金支出安排8.12亿元、增长32.7%，加上上解支出0.8亿元、补助乡镇支出0.02亿元、调出资金4.6亿元后，政府性基金预算支出总计13.54亿元。

3. 县级国有资本经营预算

——县级国有资本经营预算收入预计0.8亿元，增长33.3%，加上上级提前下达补助收入57万元后，收入总计为0.81亿元。

——县级国有资本经营预算支出安排0.21万元，加上调出资金0.6亿元后，支出总计为0.81亿元。

（三）县级部门预算草案

按照全口径预算管理要求，汇总编制2024年县级部门预算（含街道）。

1. 部门预算收入。拟安排部门预算总收入74.02亿元，其中财政拨款（补助）收入64.78亿元，事业收入8.7亿元，财政专户管理资金收入0.52亿元，其他收入347万元。

2. 部门预算支出。按照收支平衡原则，拟安排部门预算总支出74.02亿元，其中财政拨款支出64.78亿元，分别是基本支出23.49亿元，项目支出41.29亿元。

3. “三公”经费预算。汇总县级部门2024年“三公”经费财政拨款预算数3293万元，其中因公出国（境）费3万元，公务接待经费656万元，公务车辆购置及运行维护费2624万元。

附件：1. 彭水自治县2023年预算执行情况和2024年预算草案

           2. 彭水自治县2024年县级部门预算草案

          3. 彭水自治县预算绩效管理情况

名 词 解 释

一般公共预算  指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算  指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算  指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

转移支付  指政府间的一种补助。以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。

“三保”  指“保基本民生、保工资、保运转”。保基本民生指用于教育、卫生健康、社会保障等民生领域的支出。保工资、保运转是指保障财政供养的行政事业单位在职和离退休人员工资福利待遇和维持其机构正常运转的支出。

预算绩效管理  是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式。推进预算绩效管理，有利于提升预算管理水平、增强单位支出责任、提高公共服务质量、优化公共资源配置、节约公共支出成本。

乡村振兴重点项目资金监管平台  指利用云计算、大数据、移动互联等技术，以乡村振兴项目资金监管和服务为核心，涵盖项目申报、项目审批、实施管理、项目监管、绩效管理、资产管理等业务功能模块，实现乡村振兴项目全生命周期管理的数字化应用系统。该系统上线运行实现了乡村振兴项目事前事中事后全链条监管，全面提升了跨部门、多层级协同效率，实现“一网通办，一站式服务”。该案例获《中国财政》《中国乡村振兴网》《新华网》《重庆日报》宣传报道，被财政部作为经典案例推广宣传。

科创基金  由县财政局统筹资金出资，重庆彭水国有投资经营管理有限公司代行出资人职责，与重庆科技风险投资有限公司共同出资设立“彭水科创产业私募股权投资基金（有限合伙）”，注册在重庆市彭水自治县。主要投资于现代服务业、医药健康、现代农业、新材料、电子信息、特色轻工业、智能制造等领域。彭水自治县科创基金总规模5亿元，分三期出资到位。首期出资1.5亿元，第二期出资1.5亿元，第三期出资2亿元。基金首期出资由重庆彭水国有投资经营管理有限公司以货币形式出资0.9亿元，占首期出资额的60%；重庆科技风险投资有限公司（渝东南科创基金）以货币形式出资0.6亿元，占首期出资额的40%。