一、基本情况

11月，纳入企业国有资产运营情况分析的县属国有企业（以下简称企业）共26家。其中一级企业5家，分别是彭水县城市建设投资有限责任公司、重庆九黎旅游控股集团有限公司、重庆福冠投资有限公司；重庆彭水工业园区建设实业股份有限公司、重庆市彭水县兴农融资担保有限公司；并下设19家二级子公司、3家三级子公司。

截止11月末，企业从业人数1312人，其中：职工人数（不含劳务派遣人员）869人，其他人员（劳务派遣和临时用工）443人。本年累计发放在岗职工薪酬8222万元（不含劳务派遣费用），职工薪酬占成本费用总额的比重11.4%。企业执行《企业会计准则》及其补充规定。

二、财务状况

截止11月末，企业资产总额604.92亿元，同比增16.6%；其中流动资产261.57亿元，同比增17.6%。负债总额334.95亿元，同比增22.4%；其中流动负债92.00亿元，同比增11.5%。所有者权益总额269.97亿元，同比增10.0%。资产负债率55.4%，带息负债总额162.62亿元，其中：银行借款134.41亿元，应付债券18.84亿元，带息负债比率48.6%，劳动生产总值26409万元，年化全员劳动生产率22.0万元/人（累计），年化国有资本回报率0.1%，百元营业收入支付的成本费用99.9元，年化职工人均净利润0.6万元/人，经营活动产生的现金流量净额-26191万元。

三、经营成果

（一）营业收入

11月，企业营业收入6160万元，本年累计营业收入80868万元，上年同期101358万元，同比减20.2%。具体情况如下：

1. 县城投公司11月营业收入400万元，本年累计营业收入16420万元，上年同期41281万元，同比减60.2%。

2.九黎旅游控股公司11月营业收入5727万元，本年累计营业收入45678万元，上年同期37840万元，同比增20.7%。

3.福冠投资公司11月无营业收入，本年累计营业收入3036万元，上年同期5187万元，同比减41.5%。

4.工业园区公司11月营业收入2万元，本年累计营业收入15398万元，上年同期为16553万元，同比减7.0%。

5.彭水兴农担保公司11月营业收入31万元，本年累计营业收入336万元，上年同期497万元，同比减32.4%。

（二）营业外收支净额

11月，企业营业外收支净额-88万元，本年累计营业外收支净额-163万元，上年同期105万元。具体情况如下：

1.县城投公司11月无营业外收支净额，本年累计营业外收支净额18万元，上年同期95万元。

2.九黎旅游控股公司11月营业外收支净额6万元，本年累计营业外收支净额-610万元，上年同期128万元。

3.福冠投资公司11月无营业外收支净额，上年同期-4万元。

4.工业园区公司11月营业外收支净额-95万元，本年累计营业外收支净额433万元，上年同期-110万元。

5．彭水兴农担保公司11月营业外收支净额1万元，本年累计营业外收支净额-4万元，上年同期-4万元。

（三）投资收益

10月，企业无投资收益。

（四）成本费用

11月，企业成本费用8662万元，本年累计成本费用80796万元，上年同期92340万元，同比减12.5%，其中：

1.营业成本。企业营业成本5433万元，本年累计营业成本51522万元，上年同期57766万元，同比减10.8%。

2.营业税金及附加。本月企业营业税金及附加112万元，本年累计营业税金及附加2107万元，上年同期2738万元，同比减54.6%。

3.销售费用。企业销售费用214万元，本年累计销售费用3212万元，上年同期7069万元，同比减54.6%。

4.管理费用。企业管理费用1459万元，本年累计管理费用15705万元，上年同期15287万元，同比增2.7%。

5.财务费用。企业财务费用1444万元，本年累计财务费用8250万元，上年同期9480万元，同比减13.0%。

（五）盈亏情况

1.营业利润。11月，企业营业利润-2411万元，本年累计营业利润546万元，上年同期9019万元，同比利润减94.7%。

2.利润总额。11月，企业利润总额-2499万元, 本年累计利润总额546万元,上年同期9019万元，同比利润减93.9%。

截至11月末，县城投公司亏损1542万元，同比利润减少118.1%；九黎旅游控股公司赢利665万元，同比利润减少23.7%；福冠投资公司亏损445万元，同比亏损减少1.8%；工业园区公司亏损1164万元，同比利润减少202.4%；兴农担保公司亏损13万元，同比亏损减少58.1。

四、重大事项说明

11月，企业实际完成固定资产投资额6163万元，本年累计完成固定资产投资额127336万元，上年同期142700万元，同比减10.8%。具体情况如下：

（一）县城投公司11月固定资产投资额772万元，本年累计完成投资额54931万元，同比增5.4%。

（二）九黎旅游控股公司11月固定资产投资2161万元，本年累计完成固定资产投资额52310万元，同比减12.4%。

（三）福冠投资公司11月无固定资产投资，本年累计完成固定资产投资3280万元，同比减88.2%。

（四）工业园区公司11月固定资产投资3230万元，本年累计完成固定资产投资16815万元，同比增幅较大。

五、面临的困难与挑战

（一）企业带息负债额度大。截至11月末，企业本年累计带息债务余额175.13亿元，1-11月累计新增47.43亿元，其中11月新增7.07亿元。1-11月累计还本付息41.58亿元，本月还本付息7.3亿元，其中偿还本金6.8亿元，支付利息0.5亿元。其中：

1.县城投公司本年累计带息债务余额66.81亿元，11月新增2.41万元，本年累计新增11.95亿元。

2.九黎旅游控股公司本年累计带息债务余额79.05亿元，11月新增4.65亿元，本年累计新增23.48亿元。

3.寰富实业股份有限公司本年累计带息债务余额29.28亿元，11月无新增债务，本年累计新增12.01亿元(福冠公司和工业园区公司合并）。

从企业带息债务余额的数据显示：各企业均比上年同期带息债务增加，表明企业加大融资力度。但由于公司赢利能力差，还贷能力弱，企业仍将持续借新债还旧账、举债发展的局面，也面临即将到期的银行贷款本金及利息的偿还压力。

企业融资难。因受融资政策和市场影响，企业贷款主体不够、抵押资产不够优良、还款来源不足等因素造成融资成本高和融资困难。

（二）现代企业制度不够完善，内部治理亟待优化。企业党组织的领导、董事会的决策、经理层的经营管理等作用的公司法人治理机制需健全，董事会专业化决策能力、经理层市场化经营能力有待提高。

（三）项目建设推进慢。一是企业重点项目建设资金缺口大，影响项目推进；二是项目建设配套政策影响整体进度。部分项目建设受政策影响需政府协调相关职能部门配合、支持企业推动项目建设进度，协助完善相关配套设施建设。

六、下步工作打算

按照县委、县政府提出的国资工作目标，深化国资国企改革，推动结构调整、创新发展、布局优化，加快建立现代企业制度，促进国有资产保值增值。具体抓好以下几方面工作：

（一）全面防范债务风险。全面加强监管，做好企业资产负债率、带息负债率、利息保障倍数、综合带息成本率等重要指标变动情况的监测。全面加强企业项目投资的管理，严禁企业盲目投资、过度投资、无效投资和超过自身财务能力的投资，实行企业年度项目投资计划管理。加强企业融资的管理，严格按政府审定项目锁定资金需求，严格执行企业融资集体会审后报政府审批程序。

（二）强化国有企业债务约束。企业资产负债率控制在60%以下，建立更精准的风险防范调度调控机制。一是县属国企业的资产负债率控制在合理区间内，划定企业预警红线；二是对县属国有企业负债情况进行全面清理，督促各企业分别制定“三年财务规划”和“资金平衡计划”，并严格执行全力防范债务风险。

（三）深化国资国企改革。深入实施国资国企改革三年行动,全面完成41项改革举措。完善法人治理结构，推动县属国有企业建立外部董事占多数的董事会。深化企业内部改革和经理层人员全面实行任期管理。抓好专业技术人才的引进，为企业创新发展提供强有力的人才支撑。推动企业进一步健全内控制度。

(四）细化国资监管服务。全面加强国有资产监督管理，着力创新监管方式和手段，动态调整出资人权责清单。重点管好资本布局、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全，形成以管资本为主的国有资产监管体制。修订完善国资监管制度，建立国有资产监督工作体系，建立内部违规经营投资问题线索移送和办理反馈机制，构建业务监督、综合监督、责任追究“三位一体”的国有资产监督工作体系，推动追责工作责任主体全覆盖。

（五）强化党建引领。在推进国资国企改革中切实加强党的领导，把坚持党的领导与深化改革有机融合，推进国企更好服务全县发展大局，督促国企党组织深入落实意识形态工作责任制。通过开展党史学习教育，把成效体现到提振精气神、体现到凝聚发展合力、体现到推动高质量发展上来，努力打造与现代企业制度要求相适应、与职工群众愿望相呼应的清廉国资国企。