彭水苗族土家族自治县人民政府

关于2020年财政决算的报告

一、全县财政收支决算情况

（一）一般公共预算。2020年，全县一般公共预算收入141461万元，为调整预算100.3%，比上年增长（以下简称“增长”）4.6%，加上上级补助、地方政府债务收入、上年结转、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计797876万元。全县一般公共预算支出729850万元，为调整预算99.0%，增长0.2%，加上地方政府债务还本支出、上解支出、补充预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计797876万元。与2020年执行数（县十七届人大六次会议审查批准数，下同）相比，全县一般公共预算收支决算数总计均增加2633万元。其中，在收入决算方面，主要是年初向县人代会报告后，因调入资金增加引起收入决算增加2633万元；在支出决算方面，主要是调出资金增加2633万元。以上均为决算办理中的正常对账调整。

（二）政府性基金预算。2020年，全县政府性基金预算收入126723万元，为调整预算100.6%，比上年下降（以下简称“下降”）4%，加上上级补助、地方政府债务收入、上年结转等，收入总计320715万元。全县政府性基金预算支出218716万元，为调整预算99.7%，增长45.1%，加上地方政府债务还本支出、结转下年等，支出总计320715万元。与2020年执行数相比，全县政府性基金收支决算数均增加2633万元。其中，在收入决算方面，主要是年初向县人代会报告后，因调入资金增加引起收入决算增加2633万元；在支出决算方面，主要是调出资金增加2633万元。以上均为决算办理中的正常对账调整。

（三）国有资本经营预算。2020年，全县国有资本经营预算收入8602万元，为调整预算100.0%，下降52.0%。全县国有资本经营预算支出1846万元，为调整预算45.0%，下降88.5%，加上调出资金，支出总计8602万元。与2020年执行数相比，全县国有资本经营预算收支决算数无变动。

二、分级财政收支决算情况

（一）县级一般公共预算收支决算情况

2020年，县本级一般公共预算收入年初预算136183万元，经县十七届人大常委会第二十九次会议审议通过的调整预算为136183万元，决算数为137873万元，为调整预算101.2%，增长5.7%，加上上级补助、地方政府债务收入、乡镇上解、上年结转和调入资金等，收入总计794534万元。县本级一般公共预算支出年初预算491196万元，经县十七届人大常委会第二十九次会议审议通过的调整预算为682105万元，决算数为672100万元，为调整预算98.5%，增长2.1%，加上补助乡镇、上解支出、地方政府债务还本支出、补充预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计794534万元。与2020年执行数相比，县级一般公共预算收支决算数总计均增加2633万元。其中，在收入决算方面，主要是年初向县人代会报告后，因调入资金增加引起收入决算增加2633万元；在支出决算方面，主要是调出资金增加2633万元。以上均为决算办理中的正常对账调整。

（二）县级政府性基金预算收支决算情况

2020年，县本级政府性基金预算收入年初预算125737万元，经县十七届人大常委会第二十九次会议审议通过的调整预算为125737万元，决算数为126624万元，为调整预算100.7%，下降4%，加上上级补助、地方政府债务收入、乡镇上解、上年结转等，收入总计320715万元。县本级政府性基金预算支出年初预算97511万元，经县十七届人大常委会第二十九次会议审议通过的调整预算为216948万元，决算数为216367万元，为调整预算99.7%，增长45.5%，加上补助乡镇、上解支出、地方政府债务还本支出、结转下年和调出资金等，支出总计320715万元。与2020年执行数相比，县级政府性基金预算收支决算数总计均增加2633万元。其中，在收入决算方面，主要是年初向县人代会报告后，因调入资金增加引起收入决算增加2633万元；在支出决算方面，主要是调出资金增加2633万元。以上均为决算办理中的正常对账调整。

（三）县级国有资本经营预算收支决算情况

2020年，县级国有资本经营预算收入年初预算13000万元，经县十七届人大常委会第二十九次会议审议通过的调整预算为8600万元，决算数8602万元，为调整预算100 %，下降52%。县级国有资本经营预算支出年初预算8500万元，经县十七届人大常委会第二十九次会议审议通过的调整预算为4100万元，决算数为1846万元，为调整预算45%，下降88.5%，加上调出资金，支出总计8602万元。与2020年执行数相比，县级国有资本经营预算收支决算无变动。

（四）汇总乡镇级财政决算收支情况

一般公共预算。2020年乡镇级一般公共预算收入3588万元，下降24.9%，加上上级补助、上年结转等，收入总计61916万元。一般公共预算支出57750万元，下降18%，加上上解支出、结转下年等，支出总计61916万元。与2020年执行数相比，一般公共预算收支决算数无变动。

政府性基金预算。2020年乡镇级政府性基金预算收入99万元，加上上级补助，收入总计2448万元。政府性基金预算支出2349万元，增长20.5%，加上上解支出，支出总计2448万元。与2020年执行数相比，政府性基金预算收支决算数无变动。

三、其他重点报告事项

（一）项目支出绩效情况

2020年，全面加强预算绩效管理，各部门和乡镇（街道）对照年初预算或项目申报时设定的绩效目标，对2019年财政安排项目资金分类别全面开展绩效自评，扎实开展项目财政重点评价工作，对10个重点项目和1项政策实施重点绩效评价，并选择2个评价结果报告提交县人代会参阅。同时，积极探索项目支出事前绩效评估，选择20个县级部门试点编制部门整体绩效目标，将抗疫特别国债资金、部分特殊转移支付资金纳入预算绩效监控。

2021年，着力完善“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，夯实绩效管理基础，注重绩效管理质量，压实绩效管理责任，正在全面开展2020年度项目支出绩效自评，对14个项目、1个政策实施财政重点评价。

（二）政府债务限额、余额，当年新增和偿还情况

2020年，市财政局核定我县政府债务限额为736000万元，其中：一般债务限额423000万元，专项债务限额313000万元。

截至2020年末，全县政府债务余额729134万元，其中：一般债务余额416134万元，专项债务余额313000万元。

2020年，全县政府债券转贷收入259250万元。其中：新增债券176000万元，主要用于支持市政建设、水利建设、教育、交通等公益性项目；置换债券80200万元，全部用于置换存量政府债务。

（三）预备费使用情况

年初预算总预备费6000万元，主要统筹用于新冠肺炎疫情防控物资购买等1473万元，均衡教育达标等支出4527万元。

（四）审计意见的整改落实情况

2021年上半年，市审计局组织县审计局依法对我县2020年度财政预算执行情况进行了审计。因尚未出具审计报告，暂未开展审计整改工作。县财政局将主动对接，对照审计指出问题，按项逐条细化分解整改责任，形成审计查出问题整改责任清单，确保在规定时间内全面整改落实到位。同时，对照审计发现问题，举一反三，查找工作中的薄弱环节，把审计发现问题整改作为严肃财经法纪、促进制度完善、规范财政财务管理的重要措施，推动财政改革的不断深化和财政管理长效机制的健全完善。

2020年，全县财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕习近平总书记对重庆提出的系列重要指示要求，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，深化供给侧结构性改革，支持打好“三大攻坚战”和“八项行动计划”，认真落实县委、县政府重大决策部署，按照县十七届人大五次会议批准的财政预算，以及县十七届人大常委会第二十八次会议、第二十九次会议批准的调整预算，努力克服新冠肺炎疫情冲击和减收增支不利影响，着力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，较好地服务了全县疫情防控和经济社会发展大局。

附件：1. 彭水自治县2020年财政决算草案

2. 彭水自治县2020年部门决算草案