一、全县财政收支决算情况

（一）一般公共预算。2019年，全县一般公共预算收入135237万元，为调整预算100.2%，比上年增长（以下简称“增长”）3%，加上上级补助、地方政府债务收入、上年结转、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计751279万元。全县一般公共预算支出728504万元，为调整预算102.8%，增长17.1%，加上地方政府债务还本支出、上解支出、补充预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计751279万元。与2019年执行数（县十七届人大五次会议审查批准数，下同）相比，全县一般公共预算收支决算数无变动。

（二）政府性基金预算。2019年，全县政府性基金预算收入132040万元，为调整预算100.8%，比上年下降（以下简称“下降”）13.1%，加上上级补助、地方政府债务收入、上年结转等，收入总计250289万元。全县政府性基金预算支出150699万元，为调整预算93.8%，下降9.3%，加上地方政府债务还本支出、结转下年等，支出总计250289万元。与2019年执行数相比，全县政府性基金收支决算数无变动。

（三）国有资本经营预算。2019年，全县国有资本经营预算收入17916万元，为调整预算100.7%，增长92.5%。全县国有资本经营预算支出16000万元，为调整预算89.9%，增长515.4%，加上调出资金，支出总计17916万元。与2019年执行数相比，全县国有资本经营预算收支决算数无变动。

二、分级财政收支决算情况

（一）县级一般公共预算收支决算情况

2019年，县本级一般公共预算收入年初预算128923万元，经县十七届人大常委会第二十一次会议审议通过的调整预算为130395万元，决算数为130458万元，为调整预算100%，增长2.3%，加上上级补助、地方政府债务收入、乡镇上解、上年结转和调入资金等，收入总计748082元。县本级一般公共预算支出年初预算481440万元，经县十七届人大常委会第二十一次会议审议通过的调整预算为634588万元，决算数为658081万元，为调整预算103.7%，增长24.5%，加上补助乡镇、上解支出、地方政府债务还本支出、补充预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计748082万元。与2019年执行数相比，县级一般公共预算收支决算数无变动。 

（二）县级政府性基金预算收支决算情况

    2019年，县本级政府性基金预算收入年初预算130737万元，经县十七届人大常委会第二十一次会议审议通过的调整预算为130925万元，决算数为131957万元，为调整预算100.8%，下降12.3%，加上上级补助、地方政府债务收入、乡镇上解、上年结转等，收入总计250289万元。县本级政府性基金预算支出年初预算110740万元，经县十七届人大常委会第二十一次会议审议通过的调整预算为159267万元，决算数为148749万元，为调整预算93.4%，下降9.8%，加上补助乡镇、上解支出、地方政府债务还本支出、结转下年和调出资金等，支出总计250289万元。与2019年执行数相比，县级政府性基金预算收支决算数无变动。 

   （三）县级国有资本经营预算收支决算情况

    2019年，县级国有资本经营预算收入年初预算30000万元，经县十七届人大常委会第二十一次会议审议通过的调整预算为17800万元，决算数17916万元，为调整预算100.7%，增长92.5%。县级国有资本经营预算支出年初预算10000万元，经县十七届人大常委会第二十一次会议审议通过的调整预算为17800万元，决算数为16000万元，为调整预算89.9%，增长515.4%，加上调出资金，支出总计17916万元。与2019年执行数相比，县级国有资本经营预算收支决算无变动。 

    （四）汇总乡镇级财政决算收支情况

    一般公共预算。2019年乡镇级一般公共预算收入4779万元，下降5.7%，加上上级补助、上年结转等，收入总计74242万元。一般公共预算支出70423万元，下降24.6%，加上上解支出、结转下年等，支出总计74242万元。与2019年执行数相比，一般公共预算收支决算数无变动。

    政府性基金预算。2019年乡镇级政府性基金预算收入83万元，加上上级补助，收入总计2033万元。政府性基金预算支出1950万元，增长49.9%，加上上解支出，支出总计2033万元。与2019年执行数相比，政府性基金预算收支决算数无变动。

三、其他重点报告事项

（一）项目支出绩效情况

  2019年，全面加强预算绩效管理，对全县部门和乡镇（街道）2018年度项目支出开展自评，实现资金类别全覆盖，以扶贫资金为重点，对13个重点项目和1项政策实施重点绩效评价，并选择2个评价结果报告提交县人代会参阅。

2020年，强化绩效管理结果运用，试点挂钩2018年度预算管理综合评价结果，相应追减96个单位公用经费122万元。全面开展2019年度扶贫项目绩效评价，对3个重点项目实施重点绩效评价。财政其他项目支出自评及财政重点评价工作正在开展中，届时再向县人大常委会报告。

   （二）政府债务限额、余额，当年新增和偿还情况

     2019年，市财政局核定我县政府债务限额为551000万元，其中：一般债务限额338000万元，专项债务限额213000万元。

     截至2019年末，全县政府债务余额550374万元，其中：一般债务余额337374万元，专项债务余额213000万元。

     2019年，全县政府债券转贷收入113900万元。其中：新增债券97000万元，主要用于支持易地扶贫、市政建设、水利建设、教育等公益性项目。置换债券16900万元，全部用于置换存量政府债务。

    （三）预备费使用情况

年初预算总预备费6000万元，主要统筹用于疑似非洲猪瘟扑杀补助203万元，均衡教育达标等支出5797万元。

（四）审计意见的整改落实情况

    2020年上半年，市审计局组织县审计局依法对我县2019年度财政预算执行情况进行了审计。因尚未出具审计报告，暂未开展审计整改工作。县财政局将主动对接，对照审计指出问题，按项逐条细化分解整改责任，形成审计查出问题整改责任清单，确保在规定时间内全面整改落实到位。同时，对照审计发现问题，举一反三，查找工作中的薄弱环节，把审计发现问题整改作为严肃财经法纪、促进制度完善、规范财政财务管理的重要措施，推动财政改革的不断深化和财政管理长效机制的健全完善。

     2019年，全县财政系统以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕习近平总书记对重庆提出的“两点”定位、“两地”“两高”目标、发挥“三个作用”和营造良好政治生态的重要指示要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，支持打好“三大攻坚战”、实施“八项行动计划”，认真落实县委、县政府重大决策部署，按照县十七届人大四次会议批准的财政预算，以及县十七届人大常委会第十九次会议、第二十一次会议批准的调整预算，努力克服减收增支等不利因素影响，全面落实减税降费政策，主动服务经济社会发展，深化财税改革，调整优化支出结构，深入实施绩效管理，全力以赴稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，较好地服务了地方社会经济发展。

附件：1.彭水自治县2019年财政决算草案

             2.县级部门决算“三公”经费支出情况