彭水苗族土家族自治县人民政府

关于2021年财政决算的报告

一、全县财政收支决算情况

（一）一般公共预算。2021年，全县一般公共预算收入136157万元，为调整预算101.6%，比上年下降（以下简称“下降”）3.7%，加上上级补助、地方政府债务收入、上年结转、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计655837万元。全县一般公共预算支出596885万元，为调整预算97.5%，下降18.2%，加上地方政府债务还本支出、上解支出、补充预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计655837万元。与2021年执行数（县十八届人大一次会议审查批准数，下同）相比，全县一般公共预算收支决算数总计均减少4627万元。其中，在收入决算方面，主要是年初向县人代会报告后，因本级收入增加1万元、调入资金减少4628万元，引起收入决算减少4627万元；在支出决算方面，主要是上解支出减少327万元、调出资金减少4628万元、安排预算稳定调节基金增加1万元、结转下年支出增加327万元，引起支出决算减少4627万元。以上均为决算办理中的正常对账调整。

（二）政府性基金预算。2021年，全县政府性基金预算收入96370万元，为调整预算100.4%，比上年下降24%，加上上级补助、地方政府债务收入、上年结转等，收入总计280753万元。全县政府性基金预算支出181091万元，为调整预算90.5%，下降17.2%，加上地方政府债务还本支出、结转下年等，支出总计280753万元。与2021年执行数相比，全县政府性基金收支决算数均减少4628万元。其中，在收入决算方面，主要是年初向县人代会报告后，因调入资金减少引起收入决算减少4628万元；在支出决算方面，主要是上解支出减少134万元、调出资金减少4628万元、结转下年增加134万元，引起支出决算减少4628万元。以上均为决算办理中的正常对账调整。 

（三）国有资本经营预算。2021年，全县国有资本经营预算收入6260万元，为调整预算104.3%，下降27.2%。全县国有资本经营预算支出1555万元，为调整预算155.5%，下降15.8%，加上调出资金，支出总计6260万元。与2021年执行数相比，全县国有资本经营预算收支决算数无变动。

二、分级财政收支决算情况

（一）县级一般公共预算收支决算情况

2021年，县本级一般公共预算收入年初预算145704万元，经县十七届人大常委会第三十九次会议审议通过的调整预算（以下简称“调整预算”）129704万元，决算数为131335万元，为调整预算101.3%，下降4.7%，加上上级补助、地方政府债务收入、乡镇上解、上年结转和调入资金等，收入总计650523万元。县本级一般公共预算支出年初预算452187万元，调整预算521795万元，决算数为511818万元，为调整预算98.1%，下降23.8%，加上补助乡镇、上解支出、地方政府债务还本支出、补充预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计650523万元。与2021年执行数相比，县级政府一般公共预算收支决算数总计均减少4627万元。其中，在收入决算方面，主要是年初向县人代会报告后，因本级收入增加1万元、调入资金减少4628万元，引起收入决算减少4627万元；在支出决算方面，主要是上解支出减少327万元、调出资金减少4628万元、安排预算稳定调节基金增加1万元、结转下年支出增加327万元，引起支出决算减少4627万元。以上均为决算办理中的正常对账调整。 

（二）县级政府性基金预算收支决算情况

2021年，县本级政府性基金预算收入年初预算125741万元，调整预算95741万元，决算数为96279万元，为调整预算100.6%，下降24%，加上上级补助、地方政府债务收入、乡镇上解、上年结转等，收入总计280753万元。县本级政府性基金预算支出年初预算87000万元，调整预算197512万元，决算数为179592万元，为调整预算90.9%，下降17%，加上补助乡镇、上解支出、地方政府债务还本支出、结转下年和调出资金等，支出总计280753万元。与2021年执行数相比，县级政府性基金预算收支决算数总计均减少4628万元。其中，在收入决算方面，主要是年初向县人代会报告后，因调入资金减少引起收入决算减少4628万元；在支出决算方面，主要是上解支出减少134万元、调出资金减少4628万元、结转下年增加134万元，引起支出决算减少4628万元。以上均为决算办理中的正常对账调整。 

    （三）县级国有资本经营预算收支决算情况

   2021年，县级国有资本经营预算收入年初预算10000万元，调整预算6000万元，决算数6260万元，为调整预算104.3 %，下降27.2%。县级国有资本经营预算支出年初预算5000万元，调整预算1000万元，决算数为1555万元，为调整预算155.5%，下降15.8%，加上调出资金，支出总计6260万元。与2021年执行数相比，县级国有资本经营预算收支决算无变动。 

    （四）汇总乡镇级财政决算收支情况

   一般公共预算。2021年乡镇级一般公共预算收入4821万元，增长34.4%，加上上级补助、上年结转等，收入总计89969万元。一般公共预算支出85067万元，增长47.3%，加上上解支出、结转下年等，支出总计89969万元。与2021年执行数相比，一般公共预算收支决算数无变动。

   政府性基金预算。2021年乡镇级政府性基金预算收入91万元，加上上级补助，收入总计1590万元。政府性基金预算支出1499万元，下降36.2%，加上上解支出，支出总计1590万元。与2021年执行数相比，政府性基金预算收支决算数无变动。

三、其他重点报告事项

（一）项目支出绩效情况

2021年，全面加强预算绩效管理，各部门和乡镇（街道）对照年初预算或项目申报时设定的绩效目标，对2021年财政安排项目资金分类别全面开展绩效自评，扎实开展项目财政重点评价工作，对7个重点项目和1项政策实施重点绩效评价，涉及财政资金2亿元，并选择2个评价结果报告提交县人代会参阅。同时，通过预算管理一体化系统，实现对全县所有一级预算单位部门整体绩效全覆盖。

2022年，将以预算管理一体化系统全面上线运行为契机，用管理手段信息化促进业务流程规范化，提高我县预算绩效编制管理整体水平，确保实现县、乡两级预算项目全覆盖，全面提升财政资金效能。

   （二）政府债务限额、余额，当年新增和偿还情况

    2021年，市财政局核定我县政府债务限额为913000万元，其中：一般债务限额453000万元，专项债务限额460000万元。

    截至2021年末，全县政府债务余额909667万元，其中：一般债务余额449667万元，专项债务余额460000万元。

     2021年，全县政府债券转贷收入208489万元。其中：新增债券183889万元，主要用于支持市政建设、水利建设、教育、交通等公益性项目；置换债券24600万元，全部用于置换存量政府债务。

（三）预备费使用情况

年初预算总预备费6000万元，主要统筹用于新冠肺炎疫情防疫物资购买等622万元，均衡教育达标等支出5378万元。

（四）审计意见的整改落实情况

     2022年上半年，市审计局组织县审计局依法对我县2021年度财政预算执行情况进行了审计。县财政局将主动对接，对照审计指出问题，按项逐条细化分解整改责任，形成审计查出问题整改责任清单，确保在规定时间内全面整改落实到位。同时，对照审计发现问题，举一反三，查找工作中的薄弱环节，把审计发现问题整改作为严肃财经法纪、促进制度完善、规范财务管理的重要措施，推动财政改革的不断深化和财政管理长效机制的健全完善。

2021年，全县财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记对重庆提出的营造良好政治生态，坚持“两点”定位、“两地”“两高”目标，发挥“三个作用”和推动成渝地区双城经济圈建设等重要指示要求，坚持稳中求进工作总基调，继续做好“六稳”、“六保”工作，牢固树立“过紧日子”思想，强化预算约束和绩效管理，有效防范债务风险，坚决遏制隐性债务，增强财政统筹能力和可持续性，促进经济社会持续健康发展深入贯彻新发展理念。认真落实县委、县政府重大决策部署，按照县十七届人大六次会议批准的财政预算，以及县十七届人大常委会第三十七次会议、第三十九次会议批准的调整预算，努力克服新冠肺炎疫情冲击和减收增支不利影响，着力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，较好地服务了全县疫情防控和经济社会发展大局。